投資者訴*ST瑞德案獲哈爾濱中院勝訴判決 實(shí)控人承擔(dān)100%連帶責(zé)任

    本報(bào)記者 吳曉璐

    見習(xí)記者 毛藝融

    據(jù)投服中心2月24日消息，近日，中證中小投資者服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱“投服中心”）在黑龍江地區(qū)首單支持訴訟——奧瑞德光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“*ST瑞德”）虛假陳述案獲哈爾濱中院勝訴判決：*ST瑞德承擔(dān)賠償責(zé)任，實(shí)際控制人左某波承擔(dān)100%連帶責(zé)任，實(shí)際控制人褚某霞、審計(jì)機(jī)構(gòu)各承擔(dān)5%連帶責(zé)任。

    投服中心表示，下一步，將繼續(xù)深化證券支持訴訟實(shí)踐，在貫徹落實(shí)“追首惡”的同時(shí)，通過證券民事訴訟機(jī)制壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。

    實(shí)控人全部連帶責(zé)任

    審計(jì)機(jī)構(gòu)難辭其咎

    2020年7月14日，重慶證監(jiān)局就*ST瑞德虛假陳述作出行政處罰，并對(duì)組織、策劃、領(lǐng)導(dǎo)并實(shí)施違法行為的實(shí)際控制人左某波采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。2020年11月5日，重慶證監(jiān)局就大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱“大華所”）為*ST瑞德提供年報(bào)審計(jì)服務(wù)未勤勉盡責(zé)作出行政處罰，此案被列為2020年證監(jiān)會(huì)稽查20起典型違法案例之一。

    為督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，充分發(fā)揮“看門人”作用，投服中心“追首惡”，以上市公司、審計(jì)機(jī)構(gòu)為共同被告，委派公益律師聶國(guó)豐（黑龍江高盛律師集團(tuán)事務(wù)所）代理1名投資者提起訴訟。

    投服中心表示，近日收到勝訴判決，訴請(qǐng)金額53766.52元，判賠金額33834.78元，獲賠比例約63%。在*ST瑞德承擔(dān)賠償責(zé)任的基礎(chǔ)上，左某波（虛假陳述行為直接負(fù)責(zé)的主管人員、指使從事違法行為）承擔(dān)100%連帶賠償責(zé)任，褚某霞（其他直接責(zé)任人員）承擔(dān)5%連帶賠償責(zé)任，大華所（未盡到勤勉盡責(zé)義務(wù)）承擔(dān)5%連帶賠償責(zé)任。

    持續(xù)“追首惡”

    貫徹“零容忍”

    實(shí)踐中，許多重大典型的上市公司財(cái)務(wù)造假案件均是由控股股東、實(shí)際控制人組織、指使。新《證券法》、國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》及中辦、國(guó)辦《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見》均強(qiáng)調(diào)加大對(duì)“首惡”的追責(zé)力度。2022年1月21日，最高人民法院發(fā)布的《關(guān)于審理證券市場(chǎng)虛假陳述侵權(quán)民事賠償案件的若干規(guī)定》第二十條第一款也對(duì)“追首惡”予以明確。

    “自2016年開展支持訴訟起，投服中心始終將受處罰的上市公司控股股東、實(shí)際控制人、董監(jiān)高或負(fù)有直接責(zé)任的其他個(gè)人列為第一被告，精準(zhǔn)打擊違法違規(guī)行為人。”投服中心表示。

    經(jīng)過持續(xù)推動(dòng)，“追首惡”逐漸成為社會(huì)共識(shí)，越來越多投資者在證券虛假陳述案件中將違法個(gè)人一并列為被告。

    據(jù)記者了解，截至目前，投服中心累計(jì)提起支持訴訟50件，提起股東代位訴訟3件，股東直接訴訟1件，申請(qǐng)發(fā)起特別代表人訴訟1件。

    投服中心表示，下一步，將繼續(xù)深化證券支持訴訟實(shí)踐，在貫徹落實(shí)“追首惡”的同時(shí)，通過證券民事訴訟機(jī)制壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任；進(jìn)一步探索證券公益訴訟制度及操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易民事賠償訴訟，在全面實(shí)行注冊(cè)制背景下，切實(shí)保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，助力建設(shè)規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場(chǎng)。

（編輯 李波）