投資者服務季|第二十屆3.15投資者維權網上咨詢活動問答精選

    編者按：3月15日上午，深交所聯(lián)合中國結算深圳分公司舉辦第二十屆“3·15投資者維權網上咨詢”活動。這是深交所“投資者服務季”系列活動之一，吸引了廣大投資者積極參與，共收到投資者提問324條，咨詢內容涉及股票債券發(fā)行上市及交易、上市公司監(jiān)管、基金申贖、期權、網絡投票、賬戶管理等業(yè)務和相關法律法規(guī)，以及投資者服務、投資者權益保護、維權方式等內容。深交所及中國結算深圳分公司業(yè)務骨干認真在線解答，共回復問題324條，在線答復率100%?，F(xiàn)精選部分問答，以饗讀者。

    1.問：上市公司披露重組方案后，是否需要披露后續(xù)進展情況？應披露哪些內容？

    答：根據《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第8號——重大資產重組》第二十三條，上市公司首次披露重組方案后，應當每30日公告一次本次重組的下列最新進展情況，直至發(fā)出召開股東大會通知：

    （一）各方就交易方案的商議情況；

    （二）公司與聘請的證券服務機構簽訂重組服務協(xié)議；

    （三）公司與交易對方簽訂重組框架或者意向協(xié)議，對已簽訂的重組框架或者意向協(xié)議作出重大修訂或者變更；

    （四）公司取得有權部門關于重組事項的事前審批意見；

    （五）盡職調查、審計、評估等工作取得階段性進展；

    （六）已披露交易標的的公司，更換、增加、減少交易標的，應當披露擬變更標的的具體情況、變更原因，交易標的基本情況發(fā)生重大變化的，應當披露重大變化的具體情況；

    （七）變更證券服務機構；

    （八）其他重大進展或者重大變化。

    同時，公告應當以特別提示的方式，充分披露本次重組事項尚存在的重大不確定風險，明確說明是否存在可能導致公司或者交易對方中止、取消本次重組方案或者對本次重組方案作出實質性變更的相關事項。

    公司披露重組提示性公告的，應當參照上述內容，及時履行信息披露義務。

    2.問：主板上市公司在什么情況下不能披露高送轉方案？

    答：根據《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》第6.5.13條規(guī)定，上市公司存在下列情形之一的，不得披露高送轉方案：

    （一）報告期凈利潤為負、凈利潤同比下降50%以上或者送轉股后每股收益低于0.2元的；

    （二）公司的提議股東和控股股東及其一致行動人、董事、監(jiān)事及高級管理人員（以下統(tǒng)稱相關股東）在前三個月存在減持情形或者后三個月存在減持計劃的。上市公司應當向相關股東問詢其未來三個月是否不存在減持計劃及未來四至六個月的減持計劃并披露。相關股東應當將其作為承諾事項予以遵守。上市公司在相關股東所持限售股（股權激勵限售股除外）限售期屆滿前后三個月內，不得披露高送轉方案。

    3.問：公眾投資者如何認購基礎設施基金份額？

    答：募集期內，公眾投資者可以通過場內證券經營機構或基金管理人及其委托的場外基金銷售機構認購基金份額。公眾投資者的認購方式與現(xiàn)行LOF基金認購方式一致。

    4.問：境外投資者持有上市公司股份比例達到多少時深交所會對外披露？

    答：根據《深圳證券交易所合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者證券交易實施細則（2020年修訂）》第十二條規(guī)定，全部合格境外投資者及其他境外投資者持有單個上市公司A股股份合計達到或超過該公司股份總數的24%時，深交所于次一交易日開市前通過深交所網站公布其已持有該公司A股股份的總數及占公司股份總數的比例。

    5.問：深交所是否支持通過電子系統(tǒng)辦理股份協(xié)議轉讓業(yè)務？

    答：根據《深圳證券交易所上市公司股份協(xié)議轉讓業(yè)務辦理指引（2021年修訂）》規(guī)定，股份協(xié)議轉讓雙方可通過電子系統(tǒng)、現(xiàn)場或者郵寄方式向本所提交完備的辦理材料，包括但不限于股份轉讓協(xié)議、轉讓雙方有效身份證明文件、有權機關的批準或者備案文件、協(xié)議轉讓確認申請表等，辦理材料的格式和內容應當符合本所相關辦理指南要求。通過電子系統(tǒng)辦理的，轉讓雙方應保證所提交的電子文件與紙質文件完全一致。

    6.問：期權交易中的到期日、最后交易日、行權日和行權交收日之間是什么關系？

    答：根據《深圳證券交易所股票期權試點交易規(guī)則》第2.5條、第5.13條規(guī)定，深市期權的到期日與最后交易日、行權日相同，為每個合約到期月份的第四個星期三，遇法定節(jié)假日、深交所休市日則順延至次一交易日。這是股票期權合約有效的最后日期，也是期權買方可以提出行使權利的日期。若期權買方在這一天未行使權利，則合約失效，此后期權買方不再享有權利，期權賣方不再承擔義務。

    行權交收日是期權買方行權后，完成行權交收的日期。深市ETF期權的行權交收日為行權日后的第一個交易日。

    7.問：債券交易申報數量有什么要求？

    答：根據《深圳證券交易所債券交易規(guī)則》相關規(guī)定，除本所另有規(guī)定外，債券交易申報數量應當符合以下要求：

    （一）采用匹配成交方式的，債券現(xiàn)券的申報數量應當為10萬元面額或者其整數倍，賣出時不足10萬元面額部分，應當一次性申報；債券通用質押式回購的申報數量應當為1000元面額或者其整數倍；

    （二）采用點擊成交方式的，申報數量應當為10萬元面額或者其整數倍；

    （三）采用詢價成交、競買成交方式的，申報數量應當不低于10萬元面額，且為1000元面額整數倍；

    （四）采用協(xié)商成交方式的，債券現(xiàn)券申報數量應當不低于1000元面額，且為100元面額整數倍；債券通用質押式回購申報數量應當為1000元面額或者其整數倍。

    （五）債券交易的單筆最大申報數量不得超過100億元面額。

    《深圳證券交易所債券交易規(guī)則》將于2022年4月25日正式實施。

    8.問：投資者在閱讀上市公司公告時要注意哪些事項？

    答：投資者在閱讀上市公司公告時需注意以下幾點：

    一是認真研究公告。公告是上市公司最重要的信息披露窗口，內容豐富且具有一定專業(yè)性，投資者通篇認真研讀公告內容可以防止錯過公告中關鍵信息；

    二是重視公告中的數據。公告中的財務數據是判斷公司財務狀況的重要依據，數據信息與文字相比更客觀，投資者應著重關注財務報表等數據內容；

    三是關注公告中的時間。投資者需要關注公告中的股權登記日、除權除息日、股東大會投票日期等重要時間節(jié)點，必要時做好記錄；

    四是重視公告揭示的風險，基于對自身風險承受能力、公司基本面和股價的合理判斷做出理性投資決策。

    9.問：深交所官網—市場總貌欄目披露的主板和創(chuàng)業(yè)板的成交量和成交金額包含優(yōu)先股嗎？

    答：市場總貌欄目中主板和創(chuàng)業(yè)板的成交量和成交金額不包含優(yōu)先股。

    10.問：網下投資者在認購繳款時要注意些什么？

    答：根據《深圳市場首次公開發(fā)行股票網下發(fā)行實施細則（2020年修訂）》規(guī)定，參與網下新股申購的投資者進行繳款時應注意以下事項：

    （1）網下投資者劃出認購資金的銀行賬戶應與配售對象在協(xié)會登記備案的銀行賬戶一致。

    （2）認購資金應該在規(guī)定時間內足額到賬，未在規(guī)定時間內或未按要求足額繳納認購資金的，該配售對象獲配新股全部無效。多只新股同日發(fā)行時出現(xiàn)前述情形的，該配售對象全部獲配新股無效。

    （3）網下投資者在辦理認購資金劃付時，應在付款憑證備注欄注明認購所對應的新股代碼，備注格式為：“B001999906WXFX六位新股代碼”（如新股代碼為000001，則備注為“B001999906WXFX000001”），未注明或備注信息錯誤將導致劃付失敗。

    （4）配售對象備案銀行賬戶屬結算銀行賬戶的，認購資金應于同一銀行系統(tǒng)內劃付，不得跨行劃付；配售對象備案銀行賬戶不屬結算銀行賬戶的，認購資金統(tǒng)一劃付至工商銀行網下發(fā)行專戶。

    11.問：北交所上市公司申請向創(chuàng)業(yè)板轉板需要符合什么條件？

    答：根據《深圳證券交易所關于北京證券交易所上市公司向創(chuàng)業(yè)板轉板辦法》第十一至第十三條規(guī)定，轉板公司申請轉板，應當符合以下條件：

    一是轉板公司申請轉板，應當在北交所連續(xù)上市一年以上。轉板公司在北交所上市前，已在全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)原精選層掛牌的，原精選層掛牌時間與北交所上市時間合并計算。

    二是應當符合：（一）《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件；

    （二）公司及其控股股東、實際控制人不存在最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調查且尚未有明確結論意見，或者最近十二個月受到全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)有限責任公司、北交所公開譴責等情形；

    （三）股本總額不低于3000萬元；

    （四）股東人數不少于1000人；

    （五）社會公眾持有的公司股份達到公司股份總數的25%以上；公司股本總額超過4億元的，社會公眾持股的比例達到10%以上；

    （六）董事會審議通過轉板相關事宜決議公告日前六十個交易日（不包括股票停牌日）通過競價交易方式實現(xiàn)的股票累計成交量不低于1000萬股；

    （七）市值及財務指標符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的上市標準，具有表決權差異安排的轉板公司申請轉板，表決權差異安排應當符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定；

    （八）本所規(guī)定的其他上市條件。

    轉板公司所選的上市標準涉及市值指標的，以向本所提交轉板申請日前二十個、六十個和一百二十個交易日（不包括股票停牌日）收盤市值算術平均值的孰低值為準。

    三是應當符合《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法》等規(guī)定的創(chuàng)業(yè)板定位。

    12.問：參與創(chuàng)業(yè)板交易的投資者開立或者控制多個證券賬戶時，該如何計算異常交易的相關指標？

    答：根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票異常交易實時監(jiān)控細則》第八條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板市場投資者以本人名義開立或者由同一投資者實際控制的單個或者多個普通證券賬戶、信用證券賬戶以及其他涉嫌關聯(lián)的證券賬戶（組）的申報數量、申報金額、成交數量、成交金額及占比等合并計算。

    13.問：什么是公開征集上市公司股東權利？

    答：是指符合《證券法》《公開征集上市公司股東權利管理暫行規(guī)定》規(guī)定的主體公開請求上市公司股東委托其代為出席股東大會，并代為行使表決權、提案權等股東權利的行為。公開征集的股東權利以表決權、提案權為限。征集過程需符合《公開征集上市公司股東權利管理暫行規(guī)定》與深交所自律規(guī)則的要求。

    14.問：會計師事務所如何向中國結算深圳分公司申請結算資金賬戶的詢證業(yè)務？

    答：境內結算參與機構辦理流程為：

    1.首先登錄公司電子平臺（www.chinaclear.cn→參與人服務專區(qū)→結算參與機構管理平臺）；

    2.然后報備其簽約會計師事務所信息（電子平臺菜單為結算參與人業(yè)務→簽約會計師事務所申報）；

    3.最后提交詢證申請（電子平臺菜單為結算參與人業(yè)務→詢證）；

    4.將詢證結果交會計師事務所。

    境外結算參與機構辦理流程為：

    會計師事務所詢證B股相關賬戶余額的，可通過郵寄方式辦理。

    15.問：中國結算如何公布標準券折算率？

    答：中國結算通過以下途徑公布折算率：1、中國結算官網每日日終公布折算率文件，T+2日適用，投資者可登陸中國結算官網查看；2、中國結算深圳分公司通過D-COM向結算參與人發(fā)布的結算系統(tǒng)文件中，廣播類信息庫（SJSGB.dbf）中廣播類別為“ZS”的數據為折算率數據，結算參與人可通過該文件查看。

    16.問：疫情期間如何獲取中國結算出具的查詢證明？

    答：可以通過中國結算APP、中國結算網上營業(yè)廳、微信營業(yè)廳辦理查詢，也可以前往證券公司辦理遠程查詢，還可以前往中國結算京、滬、深三地分公司任一柜臺辦理查詢。

    17.問：高管信息如何查詢？

    答：證券發(fā)行人通過深交所網上業(yè)務專區(qū)申報高管信息后，可通過“發(fā)行人E通道-發(fā)行人業(yè)務-數據查詢業(yè)務-主動下發(fā)類-高管信息查詢”菜單，查看相關高管的持股、鎖定比例、上任離任等信息。每日推送：《高管持股及鎖定股數明細表》《高管可轉讓額度》；有變化時主動推送：《高管信息變更確認通知》《高管新開證券賬戶信息》；每年年末推送：《高管年度可轉讓額度核算通知》。