投資者服務(wù)季|第二十屆3.15投資者維權(quán)網(wǎng)上咨詢活動(dòng)問答精選

    編者按：3月15日上午，深交所聯(lián)合中國(guó)結(jié)算深圳分公司舉辦第二十屆“3·15投資者維權(quán)網(wǎng)上咨詢”活動(dòng)。這是深交所“投資者服務(wù)季”系列活動(dòng)之一，吸引了廣大投資者積極參與，共收到投資者提問324條，咨詢內(nèi)容涉及股票債券發(fā)行上市及交易、上市公司監(jiān)管、基金申贖、期權(quán)、網(wǎng)絡(luò)投票、賬戶管理等業(yè)務(wù)和相關(guān)法律法規(guī)，以及投資者服務(wù)、投資者權(quán)益保護(hù)、維權(quán)方式等內(nèi)容。深交所及中國(guó)結(jié)算深圳分公司業(yè)務(wù)骨干認(rèn)真在線解答，共回復(fù)問題324條，在線答復(fù)率100%?，F(xiàn)精選部分問答，以饗讀者。

    1.問：上市公司披露重組方案后，是否需要披露后續(xù)進(jìn)展情況？應(yīng)披露哪些內(nèi)容？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第8號(hào)——重大資產(chǎn)重組》第二十三條，上市公司首次披露重組方案后，應(yīng)當(dāng)每30日公告一次本次重組的下列最新進(jìn)展情況，直至發(fā)出召開股東大會(huì)通知：

    （一）各方就交易方案的商議情況；

    （二）公司與聘請(qǐng)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂重組服務(wù)協(xié)議；

    （三）公司與交易對(duì)方簽訂重組框架或者意向協(xié)議，對(duì)已簽訂的重組框架或者意向協(xié)議作出重大修訂或者變更；

    （四）公司取得有權(quán)部門關(guān)于重組事項(xiàng)的事前審批意見；

    （五）盡職調(diào)查、審計(jì)、評(píng)估等工作取得階段性進(jìn)展；

    （六）已披露交易標(biāo)的的公司，更換、增加、減少交易標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)披露擬變更標(biāo)的的具體情況、變更原因，交易標(biāo)的基本情況發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)披露重大變化的具體情況；

    （七）變更證券服務(wù)機(jī)構(gòu)；

    （八）其他重大進(jìn)展或者重大變化。

    同時(shí)，公告應(yīng)當(dāng)以特別提示的方式，充分披露本次重組事項(xiàng)尚存在的重大不確定風(fēng)險(xiǎn)，明確說明是否存在可能導(dǎo)致公司或者交易對(duì)方中止、取消本次重組方案或者對(duì)本次重組方案作出實(shí)質(zhì)性變更的相關(guān)事項(xiàng)。

    公司披露重組提示性公告的，應(yīng)當(dāng)參照上述內(nèi)容，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

    2.問：主板上市公司在什么情況下不能披露高送轉(zhuǎn)方案？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》第6.5.13條規(guī)定，上市公司存在下列情形之一的，不得披露高送轉(zhuǎn)方案：

    （一）報(bào)告期凈利潤(rùn)為負(fù)、凈利潤(rùn)同比下降50%以上或者送轉(zhuǎn)股后每股收益低于0.2元的；

    （二）公司的提議股東和控股股東及其一致行動(dòng)人、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員（以下統(tǒng)稱相關(guān)股東）在前三個(gè)月存在減持情形或者后三個(gè)月存在減持計(jì)劃的。上市公司應(yīng)當(dāng)向相關(guān)股東問詢其未來三個(gè)月是否不存在減持計(jì)劃及未來四至六個(gè)月的減持計(jì)劃并披露。相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)將其作為承諾事項(xiàng)予以遵守。上市公司在相關(guān)股東所持限售股（股權(quán)激勵(lì)限售股除外）限售期屆滿前后三個(gè)月內(nèi)，不得披露高送轉(zhuǎn)方案。

    3.問：公眾投資者如何認(rèn)購(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施基金份額？

    答：募集期內(nèi)，公眾投資者可以通過場(chǎng)內(nèi)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)或基金管理人及其委托的場(chǎng)外基金銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購(gòu)基金份額。公眾投資者的認(rèn)購(gòu)方式與現(xiàn)行LOF基金認(rèn)購(gòu)方式一致。

    4.問：境外投資者持有上市公司股份比例達(dá)到多少時(shí)深交所會(huì)對(duì)外披露？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所合格境外機(jī)構(gòu)投資者和人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者證券交易實(shí)施細(xì)則（2020年修訂）》第十二條規(guī)定，全部合格境外投資者及其他境外投資者持有單個(gè)上市公司A股股份合計(jì)達(dá)到或超過該公司股份總數(shù)的24%時(shí)，深交所于次一交易日開市前通過深交所網(wǎng)站公布其已持有該公司A股股份的總數(shù)及占公司股份總數(shù)的比例。

    5.問：深交所是否支持通過電子系統(tǒng)辦理股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所上市公司股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)辦理指引（2021年修訂）》規(guī)定，股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓雙方可通過電子系統(tǒng)、現(xiàn)場(chǎng)或者郵寄方式向本所提交完備的辦理材料，包括但不限于股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議、轉(zhuǎn)讓雙方有效身份證明文件、有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)或者備案文件、協(xié)議轉(zhuǎn)讓確認(rèn)申請(qǐng)表等，辦理材料的格式和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合本所相關(guān)辦理指南要求。通過電子系統(tǒng)辦理的，轉(zhuǎn)讓雙方應(yīng)保證所提交的電子文件與紙質(zhì)文件完全一致。

    6.問：期權(quán)交易中的到期日、最后交易日、行權(quán)日和行權(quán)交收日之間是什么關(guān)系？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所股票期權(quán)試點(diǎn)交易規(guī)則》第2.5條、第5.13條規(guī)定，深市期權(quán)的到期日與最后交易日、行權(quán)日相同，為每個(gè)合約到期月份的第四個(gè)星期三，遇法定節(jié)假日、深交所休市日則順延至次一交易日。這是股票期權(quán)合約有效的最后日期，也是期權(quán)買方可以提出行使權(quán)利的日期。若期權(quán)買方在這一天未行使權(quán)利，則合約失效，此后期權(quán)買方不再享有權(quán)利，期權(quán)賣方不再承擔(dān)義務(wù)。

    行權(quán)交收日是期權(quán)買方行權(quán)后，完成行權(quán)交收的日期。深市ETF期權(quán)的行權(quán)交收日為行權(quán)日后的第一個(gè)交易日。

    7.問：債券交易申報(bào)數(shù)量有什么要求？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所債券交易規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，除本所另有規(guī)定外，債券交易申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

    （一）采用匹配成交方式的，債券現(xiàn)券的申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為10萬(wàn)元面額或者其整數(shù)倍，賣出時(shí)不足10萬(wàn)元面額部分，應(yīng)當(dāng)一次性申報(bào)；債券通用質(zhì)押式回購(gòu)的申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為1000元面額或者其整數(shù)倍；

    （二）采用點(diǎn)擊成交方式的，申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為10萬(wàn)元面額或者其整數(shù)倍；

    （三）采用詢價(jià)成交、競(jìng)買成交方式的，申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)不低于10萬(wàn)元面額，且為1000元面額整數(shù)倍；

    （四）采用協(xié)商成交方式的，債券現(xiàn)券申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)不低于1000元面額，且為100元面額整數(shù)倍；債券通用質(zhì)押式回購(gòu)申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為1000元面額或者其整數(shù)倍。

    （五）債券交易的單筆最大申報(bào)數(shù)量不得超過100億元面額。

    《深圳證券交易所債券交易規(guī)則》將于2022年4月25日正式實(shí)施。

    8.問：投資者在閱讀上市公司公告時(shí)要注意哪些事項(xiàng)？

    答：投資者在閱讀上市公司公告時(shí)需注意以下幾點(diǎn)：

    一是認(rèn)真研究公告。公告是上市公司最重要的信息披露窗口，內(nèi)容豐富且具有一定專業(yè)性，投資者通篇認(rèn)真研讀公告內(nèi)容可以防止錯(cuò)過公告中關(guān)鍵信息；

    二是重視公告中的數(shù)據(jù)。公告中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是判斷公司財(cái)務(wù)狀況的重要依據(jù)，數(shù)據(jù)信息與文字相比更客觀，投資者應(yīng)著重關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表等數(shù)據(jù)內(nèi)容；

    三是關(guān)注公告中的時(shí)間。投資者需要關(guān)注公告中的股權(quán)登記日、除權(quán)除息日、股東大會(huì)投票日期等重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)，必要時(shí)做好記錄；

    四是重視公告揭示的風(fēng)險(xiǎn)，基于對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力、公司基本面和股價(jià)的合理判斷做出理性投資決策。

    9.問：深交所官網(wǎng)—市場(chǎng)總貌欄目披露的主板和創(chuàng)業(yè)板的成交量和成交金額包含優(yōu)先股嗎？

    答：市場(chǎng)總貌欄目中主板和創(chuàng)業(yè)板的成交量和成交金額不包含優(yōu)先股。

    10.問：網(wǎng)下投資者在認(rèn)購(gòu)繳款時(shí)要注意些什么？

    答：根據(jù)《深圳市場(chǎng)首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則（2020年修訂）》規(guī)定，參與網(wǎng)下新股申購(gòu)的投資者進(jìn)行繳款時(shí)應(yīng)注意以下事項(xiàng)：

    （1）網(wǎng)下投資者劃出認(rèn)購(gòu)資金的銀行賬戶應(yīng)與配售對(duì)象在協(xié)會(huì)登記備案的銀行賬戶一致。

    （2）認(rèn)購(gòu)資金應(yīng)該在規(guī)定時(shí)間內(nèi)足額到賬，未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)或未按要求足額繳納認(rèn)購(gòu)資金的，該配售對(duì)象獲配新股全部無效。多只新股同日發(fā)行時(shí)出現(xiàn)前述情形的，該配售對(duì)象全部獲配新股無效。

    （3）網(wǎng)下投資者在辦理認(rèn)購(gòu)資金劃付時(shí)，應(yīng)在付款憑證備注欄注明認(rèn)購(gòu)所對(duì)應(yīng)的新股代碼，備注格式為：“B001999906WXFX六位新股代碼”（如新股代碼為000001，則備注為“B001999906WXFX000001”），未注明或備注信息錯(cuò)誤將導(dǎo)致劃付失敗。

    （4）配售對(duì)象備案銀行賬戶屬結(jié)算銀行賬戶的，認(rèn)購(gòu)資金應(yīng)于同一銀行系統(tǒng)內(nèi)劃付，不得跨行劃付；配售對(duì)象備案銀行賬戶不屬結(jié)算銀行賬戶的，認(rèn)購(gòu)資金統(tǒng)一劃付至工商銀行網(wǎng)下發(fā)行專戶。

    11.問：北交所上市公司申請(qǐng)向創(chuàng)業(yè)板轉(zhuǎn)板需要符合什么條件？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所關(guān)于北京證券交易所上市公司向創(chuàng)業(yè)板轉(zhuǎn)板辦法》第十一至第十三條規(guī)定，轉(zhuǎn)板公司申請(qǐng)轉(zhuǎn)板，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

    一是轉(zhuǎn)板公司申請(qǐng)轉(zhuǎn)板，應(yīng)當(dāng)在北交所連續(xù)上市一年以上。轉(zhuǎn)板公司在北交所上市前，已在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)原精選層掛牌的，原精選層掛牌時(shí)間與北交所上市時(shí)間合并計(jì)算。

    二是應(yīng)當(dāng)符合：（一）《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件；

    （二）公司及其控股股東、實(shí)際控制人不存在最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，因涉嫌違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查且尚未有明確結(jié)論意見，或者最近十二個(gè)月受到全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司、北交所公開譴責(zé)等情形；

    （三）股本總額不低于3000萬(wàn)元；

    （四）股東人數(shù)不少于1000人；

    （五）社會(huì)公眾持有的公司股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過4億元的，社會(huì)公眾持股的比例達(dá)到10%以上；

    （六）董事會(huì)審議通過轉(zhuǎn)板相關(guān)事宜決議公告日前六十個(gè)交易日（不包括股票停牌日）通過競(jìng)價(jià)交易方式實(shí)現(xiàn)的股票累計(jì)成交量不低于1000萬(wàn)股；

    （七）市值及財(cái)務(wù)指標(biāo)符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的上市標(biāo)準(zhǔn)，具有表決權(quán)差異安排的轉(zhuǎn)板公司申請(qǐng)轉(zhuǎn)板，表決權(quán)差異安排應(yīng)當(dāng)符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定；

    （八）本所規(guī)定的其他上市條件。

    轉(zhuǎn)板公司所選的上市標(biāo)準(zhǔn)涉及市值指標(biāo)的，以向本所提交轉(zhuǎn)板申請(qǐng)日前二十個(gè)、六十個(gè)和一百二十個(gè)交易日（不包括股票停牌日）收盤市值算術(shù)平均值的孰低值為準(zhǔn)。

    三是應(yīng)當(dāng)符合《創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法》等規(guī)定的創(chuàng)業(yè)板定位。

    12.問：參與創(chuàng)業(yè)板交易的投資者開立或者控制多個(gè)證券賬戶時(shí)，該如何計(jì)算異常交易的相關(guān)指標(biāo)？

    答：根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票異常交易實(shí)時(shí)監(jiān)控細(xì)則》第八條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)投資者以本人名義開立或者由同一投資者實(shí)際控制的單個(gè)或者多個(gè)普通證券賬戶、信用證券賬戶以及其他涉嫌關(guān)聯(lián)的證券賬戶（組）的申報(bào)數(shù)量、申報(bào)金額、成交數(shù)量、成交金額及占比等合并計(jì)算。

    13.問：什么是公開征集上市公司股東權(quán)利？

    答：是指符合《證券法》《公開征集上市公司股東權(quán)利管理暫行規(guī)定》規(guī)定的主體公開請(qǐng)求上市公司股東委托其代為出席股東大會(huì)，并代為行使表決權(quán)、提案權(quán)等股東權(quán)利的行為。公開征集的股東權(quán)利以表決權(quán)、提案權(quán)為限。征集過程需符合《公開征集上市公司股東權(quán)利管理暫行規(guī)定》與深交所自律規(guī)則的要求。

    14.問：會(huì)計(jì)師事務(wù)所如何向中國(guó)結(jié)算深圳分公司申請(qǐng)結(jié)算資金賬戶的詢證業(yè)務(wù)？

    答：境內(nèi)結(jié)算參與機(jī)構(gòu)辦理流程為：

    1.首先登錄公司電子平臺(tái)（www.chinaclear.cn→參與人服務(wù)專區(qū)→結(jié)算參與機(jī)構(gòu)管理平臺(tái)）；

    2.然后報(bào)備其簽約會(huì)計(jì)師事務(wù)所信息（電子平臺(tái)菜單為結(jié)算參與人業(yè)務(wù)→簽約會(huì)計(jì)師事務(wù)所申報(bào)）；

    3.最后提交詢證申請(qǐng)（電子平臺(tái)菜單為結(jié)算參與人業(yè)務(wù)→詢證）；

    4.將詢證結(jié)果交會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

    境外結(jié)算參與機(jī)構(gòu)辦理流程為：

    會(huì)計(jì)師事務(wù)所詢證B股相關(guān)賬戶余額的，可通過郵寄方式辦理。

    15.問：中國(guó)結(jié)算如何公布標(biāo)準(zhǔn)券折算率？

    答：中國(guó)結(jié)算通過以下途徑公布折算率：1、中國(guó)結(jié)算官網(wǎng)每日日終公布折算率文件，T+2日適用，投資者可登陸中國(guó)結(jié)算官網(wǎng)查看；2、中國(guó)結(jié)算深圳分公司通過D-COM向結(jié)算參與人發(fā)布的結(jié)算系統(tǒng)文件中，廣播類信息庫(kù)（SJSGB.dbf）中廣播類別為“ZS”的數(shù)據(jù)為折算率數(shù)據(jù)，結(jié)算參與人可通過該文件查看。

    16.問：疫情期間如何獲取中國(guó)結(jié)算出具的查詢證明？

    答：可以通過中國(guó)結(jié)算APP、中國(guó)結(jié)算網(wǎng)上營(yíng)業(yè)廳、微信營(yíng)業(yè)廳辦理查詢，也可以前往證券公司辦理遠(yuǎn)程查詢，還可以前往中國(guó)結(jié)算京、滬、深三地分公司任一柜臺(tái)辦理查詢。

    17.問：高管信息如何查詢？

    答：證券發(fā)行人通過深交所網(wǎng)上業(yè)務(wù)專區(qū)申報(bào)高管信息后，可通過“發(fā)行人E通道-發(fā)行人業(yè)務(wù)-數(shù)據(jù)查詢業(yè)務(wù)-主動(dòng)下發(fā)類-高管信息查詢”菜單，查看相關(guān)高管的持股、鎖定比例、上任離任等信息。每日推送：《高管持股及鎖定股數(shù)明細(xì)表》《高管可轉(zhuǎn)讓額度》；有變化時(shí)主動(dòng)推送：《高管信息變更確認(rèn)通知》《高管新開證券賬戶信息》；每年年末推送：《高管年度可轉(zhuǎn)讓額度核算通知》。