主板投資入市手冊(cè)（八）：主板發(fā)行上市審核（六）

    1.對(duì)股票首次發(fā)行上市申請(qǐng)，在深交所審核環(huán)節(jié)，需要經(jīng)過哪些程序？

    答：（1）申請(qǐng)與受理。發(fā)行人申請(qǐng)股票首次發(fā)行上市，應(yīng)按照規(guī)定聘請(qǐng)保薦人進(jìn)行保薦，并委托保薦人通過深交所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)報(bào)送發(fā)行上市申請(qǐng)文件。發(fā)行上市申請(qǐng)文件的內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所的相關(guān)規(guī)定。

    深交所收到發(fā)行上市申請(qǐng)文件后5個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)文件進(jìn)行核對(duì)，作出是否受理的決定，告知發(fā)行人及其保薦人，并在深交所網(wǎng)站公示。

    發(fā)行上市申請(qǐng)文件存在與中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所規(guī)定的文件目錄不相符等不齊備情形的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在30個(gè)工作日內(nèi)予以補(bǔ)正。

    （2）審核機(jī)構(gòu)審核。深交所設(shè)立發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)，對(duì)發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件按照受理的先后順序進(jìn)行審核。發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)自受理之日起20個(gè)工作日內(nèi)，通過保薦人向發(fā)行人提出首輪審核問詢。

    首輪審核問詢后，存在需要繼續(xù)審核問詢情形的，深交所發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)收到發(fā)行人回復(fù)后10個(gè)工作日內(nèi)可以繼續(xù)提出審核問詢。

    收到回復(fù)后，認(rèn)為不需要進(jìn)一步審核問詢的，將出具審核報(bào)告并提交上市審核委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“上市委員會(huì)”）審議。

    （3）上市委員會(huì)審議。由深交所上市委員會(huì)對(duì)發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)出具的審核報(bào)告和發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審議，每次審議會(huì)議由5名委員參加，其中會(huì)計(jì)、法律專家至少各1名。上市委員會(huì)通過合議形成發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審議意見。

    發(fā)行人存在有待進(jìn)一步核實(shí)的重大事項(xiàng)，無(wú)法形成審議意見的，經(jīng)會(huì)議合議，上市委員會(huì)可以對(duì)該發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)暫緩審議，暫緩審議時(shí)間不超過2個(gè)月。對(duì)發(fā)行人的同一發(fā)行上市申請(qǐng)，上市委員會(huì)只能暫緩審議1次。

    （4）向證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見。深交所審核通過的，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送發(fā)行人符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見、相關(guān)審核資料和發(fā)行人的發(fā)行上市申請(qǐng)文件。

    此外，審核還可能涉及會(huì)后事項(xiàng)、復(fù)審、審核中止與終止等程序。

    2.對(duì)股票首次發(fā)行上市申請(qǐng)，在證監(jiān)會(huì)注冊(cè)環(huán)節(jié)，包括哪些事項(xiàng)？

    答：中國(guó)證監(jiān)會(huì)在交易所收到注冊(cè)申請(qǐng)文件之日起，同步關(guān)注發(fā)行人是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和板塊定位。

    中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到交易所審核意見及相關(guān)資料后，基于交易所審核意見，依法履行發(fā)行注冊(cè)程序。在20個(gè)工作日內(nèi)對(duì)發(fā)行人的注冊(cè)申請(qǐng)作出予以注冊(cè)或者不予注冊(cè)的決定。

    在規(guī)定的注冊(cè)期限內(nèi)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)存在影響發(fā)行條件的新增事項(xiàng)的，可以要求交易所進(jìn)一步問詢并就新增事項(xiàng)形成審核意見。

    中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)為交易所對(duì)新增事項(xiàng)的審核意見依據(jù)明顯不充分，可以退回交易所補(bǔ)充審核。交易所補(bǔ)充審核后，認(rèn)為發(fā)行人符合發(fā)行上市條件和信息披露要求，同時(shí)不存在“兩符合”“四重大”方面問題的，重新向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見及相關(guān)資料。

    3.對(duì)股票首次發(fā)行上市申請(qǐng)，相關(guān)審核時(shí)限是如何規(guī)定的？

    答：自受理發(fā)行上市申請(qǐng)文件之日起，深交所審核和中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的時(shí)間總計(jì)不超過3個(gè)月。

    下列情形不計(jì)算在審核時(shí)限內(nèi)：①發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)回復(fù)深交所審核問詢的時(shí)間。②深交所規(guī)定的中止審核、請(qǐng)示有權(quán)機(jī)關(guān)、咨詢行業(yè)專家、落實(shí)上市委員會(huì)意見、暫緩審議、處理會(huì)后事項(xiàng)、實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查或者現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)、進(jìn)行專項(xiàng)核查，并要求發(fā)行人補(bǔ)充、修改申請(qǐng)文件等情形。