財務公司設立門檻提高 控股股東近3個會計年度須連續(xù)盈利

    銀保監(jiān)會10月14日修訂發(fā)布《企業(yè)集團財務公司管理辦法》（下稱“管理辦法”），管理辦法將進一步加強企業(yè)集團財務公司（下稱“財務公司”）監(jiān)管，引導財務公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)穩(wěn)健運行。管理辦法自2022年11月13日起施行。

    管理辦法調(diào)整了財務公司準入標準，從申請人資產(chǎn)總額、營業(yè)收入、利潤總額要求等方面提高了財務公司設立門檻，重申嚴格準入、優(yōu)中選優(yōu)的監(jiān)管導向，引導企業(yè)集團理性申設財務公司。

    申請設立財務公司的企業(yè)集團應具備的條件包括：符合國家政策并擁有核心主業(yè)，具備2年以上企業(yè)集團內(nèi)部財務和資金集中管理經(jīng)驗，最近1個會計年度末總資產(chǎn)不低于300億元、凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%，最近2個會計年度營業(yè)收入總額每年不低于200億元、稅前利潤總額每年不低于10億元等。作為財務公司控股股東的，最近1個會計年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的40%，最近3個會計年度連續(xù)盈利。

    同時，管理辦法落實對外開放政策要求，明確外資跨國集團可直接發(fā)起設立外資財務公司，為其在境內(nèi)的成員單位提供金融服務。

    管理辦法增加了公司治理和股東股權監(jiān)管要求，明確股東、實際控制人和集團不得干預財務公司業(yè)務經(jīng)營，加強具有財務公司特色的公司治理建設，提升財務公司法人獨立性。

    業(yè)務范圍方面，管理辦法進一步強化財務公司主責主業(yè)，專注服務集團內(nèi)部，回歸服務實體經(jīng)濟本源；同時，區(qū)分財務公司對內(nèi)基礎業(yè)務和對外專項業(yè)務，實施業(yè)務分級監(jiān)管，給予市場主體正向激勵，引導經(jīng)營狀況較好的財務公司改進金融服務質量，更好服務實體經(jīng)濟。

    業(yè)務分級監(jiān)管方面，管理辦法明確，財務公司可以經(jīng)營下列業(yè)務：吸收成員單位存款；辦理成員單位貸款；辦理成員單位票據(jù)貼現(xiàn)；辦理成員單位資金結算與收付；提供成員單位委托貸款、債券承銷、非融資性保函、財務顧問、信用鑒證及咨詢代理業(yè)務。符合條件的財務公司還可以向銀保監(jiān)會及其派出機構申請從事同業(yè)拆借、固定收益類有價證券投資等業(yè)務。

    管理辦法還充分汲取近年來一些財務公司的風險教訓，優(yōu)化和增加財務公司承兌匯票、集團外負債、貸款比例等監(jiān)管指標，引導財務公司儲備足夠的流動性資產(chǎn)，嚴格控制對外業(yè)務總額，加強對財務公司對外業(yè)務風險的監(jiān)測、識別和預警。

    此外，管理辦法完善風險處置和退出機制，增加財務公司終止及制定恢復處置計劃相關內(nèi)容，明確財務公司破產(chǎn)的前置審批規(guī)定，以及避免破產(chǎn)重整期財務公司風險擴散外溢的相關監(jiān)管措施。