上交所落實(shí)嚴(yán)監(jiān)管、強(qiáng)監(jiān)管 打擊上市公司違法違規(guī)行為

    本報(bào)記者 田鵬

    2023年，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上交所”）落實(shí)嚴(yán)監(jiān)管、強(qiáng)監(jiān)管，依法依規(guī)打擊上市公司各類(lèi)違法違規(guī)行為。

    針對(duì)上市公司及相關(guān)主體違規(guī)行為，上交所2023年共發(fā)出公開(kāi)譴責(zé)47份、通報(bào)批評(píng)110份、書(shū)面警示244份。公開(kāi)認(rèn)定13人不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公開(kāi)認(rèn)定”），公開(kāi)譴責(zé)控股股東或?qū)嶋H控制人30人次，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（以下統(tǒng)稱(chēng)“董監(jiān)高”）129人次，上市公司27家次，嚴(yán)罰重懲“關(guān)鍵少數(shù)”，著力整治突出問(wèn)題，為上市公司發(fā)展?fàn)I造風(fēng)清氣正的良好環(huán)境。

    具體來(lái)看，一是全面強(qiáng)化財(cái)務(wù)造假案件查處力度，共發(fā)出公開(kāi)譴責(zé)15份，共處理責(zé)任人223人次，其中12名主要責(zé)任人被公開(kāi)認(rèn)定。二是重點(diǎn)監(jiān)管資金占用違規(guī)擔(dān)保行為，全年公開(kāi)譴責(zé)資金占用、違規(guī)擔(dān)保公司5家次，通報(bào)批評(píng)11家次，對(duì)主要責(zé)任人員依規(guī)從重追責(zé)。三是全力整治違規(guī)減持等市場(chǎng)亂象，共對(duì)違規(guī)股票交易行為發(fā)出公開(kāi)譴責(zé)7份、通報(bào)批評(píng)14份、書(shū)面警示43份。四是從嚴(yán)處理概念炒作相關(guān)信息披露違規(guī)，共發(fā)出通報(bào)批評(píng)4份，書(shū)面警示9份。五是全面加強(qiáng)退市公司追責(zé)工作，針對(duì)退市公司的違規(guī)行為，堅(jiān)持查實(shí)一個(gè)、處理一個(gè)，強(qiáng)調(diào)退市不免責(zé)，13家退市公司和相關(guān)責(zé)任主體近兩年被作出紀(jì)律處分或監(jiān)管措施。六是嚴(yán)格規(guī)范控制權(quán)相關(guān)信息披露，共發(fā)出公開(kāi)譴責(zé)4份、通報(bào)批評(píng)8份。

    懲戒不是最終目的，更重要的是引導(dǎo)公司及相關(guān)主體積極補(bǔ)救、切實(shí)整改、合規(guī)發(fā)展。鑒此，上交所在處理違規(guī)減持、未履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾、回購(gòu)計(jì)劃未完成等案件時(shí)，在綜合考慮違規(guī)行為性質(zhì)與市場(chǎng)影響的基礎(chǔ)上，將主動(dòng)上繳收益、彌補(bǔ)損失等補(bǔ)救措施作為從輕考量情節(jié)，引導(dǎo)違規(guī)主體積極采取切實(shí)有效措施減輕違規(guī)影響。

    督促上市公司采取切實(shí)有效措施推動(dòng)整改化解是紀(jì)律處分的重要目標(biāo)。為了發(fā)揮以案促改的實(shí)效，上交所進(jìn)一步充實(shí)了紀(jì)律處分決定書(shū)內(nèi)容，在載明違規(guī)事實(shí)、處分理由和依據(jù)等事項(xiàng)的同時(shí)，還增加了要求公司舉一反三，采取有效措施進(jìn)行整改的內(nèi)容，包括就公司信息披露及規(guī)范運(yùn)作中存在的合規(guī)隱患進(jìn)行深入排查，形成整改方案，切實(shí)提高信息披露和規(guī)范運(yùn)作水平等。

    上交所表示，2024年，上市公司紀(jì)律處分工作將全面強(qiáng)化“五個(gè)監(jiān)管”，將打擊違法行為與推動(dòng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，堅(jiān)持“早”字當(dāng)頭，以“懲”促進(jìn)，推動(dòng)上市公司不斷規(guī)范信息披露和內(nèi)部治理，引導(dǎo)上市公司聚焦主業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，在新的起點(diǎn)上推動(dòng)上市公司質(zhì)量再上新的臺(tái)階。