全國人大代表、銀保監(jiān)會信托部主任賴秀福建議制定及時付款法 解決中小企業(yè)融資難題

    全國人大代表、中國銀保監(jiān)會信托部主任賴秀福在全國兩會期間接受中國證券報記者采訪時表示，解決中小企業(yè)融資難、融資貴問題需考慮中小企業(yè)應收賬款被拖欠問題，建議制定及時付款法，對應付賬款的付款條件、期限、支付鏈條、懲罰措施等作出規(guī)定。在信托業(yè)監(jiān)管方面，信托業(yè)的發(fā)展空間還很大，未來需回歸受托人定位本源，服務好民營中小企業(yè)，提升管理、內控和風險識別能力。

    要有硬性規(guī)范

    “應收賬款被拖欠是導致民營企業(yè)融資難、融資貴問題的一個重要方面。”賴秀福認為，政府部門、國有企業(yè)及大型民營企業(yè)拖欠中小企業(yè)款項現(xiàn)象較為嚴重，部分大型企業(yè)在支付給中小企業(yè)貨款時經(jīng)常使用承兌匯票方式，中小企業(yè)去貼現(xiàn)要損失一部分貼現(xiàn)成本，應收賬款票據(jù)質押也會加重財務成本。中小企業(yè)財務成本、資金周轉、融資等方面的問題自然就顯現(xiàn)出來。

    數(shù)據(jù)顯示，截至2018年三季度末，A股925家中小企業(yè)中，有917家財務報表的應收賬款科目余額為正，應收賬款總額為9786億元，占營業(yè)收入總額的29.63%。其中，應收賬款占比100%的企業(yè)85家，占比在50%至100%的企業(yè)183家。應收賬款平均周轉天數(shù)162天，其中周轉天數(shù)超過360天的企業(yè)30家，周轉天數(shù)在180天至360天的企業(yè)122家。

    賴秀福表示，相比于資質較好的上市中小企業(yè)，非上市中小企業(yè)在面對政府部門、國有企業(yè)及大型民營企業(yè)時地位更弱勢，面臨的應收賬款被拖欠問題可能更嚴重。“收不到款對很多企業(yè)來說是最要命的，前期投入了人力、物力、財力，生產產品之后卻不能回款，這樣往往把許多企業(yè)拖死，一些企業(yè)可能再也沒有發(fā)展能力。”

    “解決中小企業(yè)的經(jīng)營貸款難、貸款貴的問題，要有硬性規(guī)范。”為此，賴秀福建議制定具有中國特色的及時付款法，明確應付賬款的付款條件及付款期限，明確支付鏈條中各環(huán)節(jié)的付款條件及付款流程，制定相關措施保證鏈條下游企業(yè)的權益、并制定拖欠應付賬款的懲罰措施。

    具體來看，對于政府與企業(yè)之間的合同，罰息利率由財政部或有關部門確定；對于企業(yè)與企業(yè)之間的合同，雙方可約定罰息利率。明確拖欠應付賬款的定義和期限。在應付款的時限因暫時缺乏資金而不能及時付款的，不構成免除罰息的理由。建立征信黑名單機制，對于多次惡意拖欠應付賬款的企業(yè)予以暫停經(jīng)營或吊銷執(zhí)照的處罰。

    信托業(yè)需回歸本源

    在防風險方面，賴秀福介紹，當前防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)取得良好開局，體現(xiàn)在：銀行保險領域的野蠻生長現(xiàn)象得到遏制，影子銀行和交叉金融風險持續(xù)收斂，結構性去杠桿取得實效，服務實體經(jīng)濟質效提升等。

    銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，兩年來高風險資產規(guī)模共縮減約12萬億元。通道類信托業(yè)務和其他資管產品也出現(xiàn)凈減少。賴秀福表示，這實際上壓掉了水分，騰出了空間，引導信托業(yè)機構回歸本源、支持實體，不做通道。

    對于信托業(yè)未來發(fā)展，賴秀福強調，信托業(yè)需回歸受托人定位的本源，服務好民營中小企業(yè)的需要。如果不支持實體經(jīng)濟，風險肯定會越來越大。防范風險需要信托業(yè)機構提升自身管理、內控、風險識別能力，同時合格投資人資質的把關也很重要。

    賴秀福認為，信托行業(yè)發(fā)展空間還很大，比如在支持綠色環(huán)保、滿足新舊動能轉換過程中的資金需求、擴大直接融資比重方面，都可以發(fā)揮信托的優(yōu)勢。一些零售、服務類行業(yè)的保證金、押金也可以通過信托解決。比如對于共享單車押金，如果引入信托進行托管、清算管理，可能不會出現(xiàn)其他社會問題。

    他進一步表示，很多企業(yè)創(chuàng)新很快，如果是社會公共產品，一定要有相應監(jiān)督機制來引導。將來在制度設計時，要充分運用銀行、信托等老百姓信得過的第三方機構，由此既能解決企業(yè)本身穩(wěn)定發(fā)展的問題，又能減少社會大眾不必要的擔憂。他強調說：“類似的業(yè)務空間非常大，我們也正將信托業(yè)務往這些方面引導。”

    賴秀福稱，信托業(yè)私募方面本身需要做的事情還很多，中國市場很大，只要善于發(fā)現(xiàn)和尋找，適合私募機構規(guī)模水平和管理能力的產品比比皆是，不能停留在原來“來錢快”的通道業(yè)務，容易形成空轉，也不符合調控的目標。