大唐電信子公司債轉股 獲間接注資18億

    大唐電信（600198）11月26日晚公告，擬在子公司大唐半導體實施債轉股增資，由電信科研院以對大唐半導體的債權對其進行增資，增資總金額為18.17億元。

    據(jù)了解，11月26日，電信科研院、大唐電信、大唐半導體簽署債務轉讓協(xié)議，將大唐電信對電信科研院的18.17億元債務轉讓給大唐半導體，大唐電信對電信科研院負有的相關債務及與該等債務相關之一切附屬義務、責任均由大唐半導體承擔。

    同日，電信科研院、大唐電信、大唐半導體簽署債轉股協(xié)議，由電信科研院以所持債權向大唐半導體增資，增資金額為18.17億元，其中7.54億元計入大唐半導體的實收資本，10.63億元計入資本公積。增資完成后，電信科研院持有大唐半導體49.22%股權。

    電信科研院為大唐電信控股股東，系上市公司關聯(lián)方，因此本次交易構成關聯(lián)交易。另外，本次擬出售標的資產(chǎn)的資產(chǎn)凈額占大唐電信最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務報告期末資產(chǎn)凈額的比例達到50%以上，且超過5000萬元人民幣，構成重大資產(chǎn)重組。

    據(jù)悉，大唐電信屬于信息通信科技產(chǎn)業(yè)，主要面向黨政及重點行業(yè)市場，以安全為特色，布局芯片、終端、網(wǎng)絡與服務等信息通信產(chǎn)業(yè)鏈關鍵環(huán)節(jié)，提供相關產(chǎn)品和解決方案。

    由于大唐電信處于產(chǎn)業(yè)調(diào)整轉型時期，再加上市場環(huán)境的影響，大唐電信近年來面臨整體經(jīng)營不利的局面。2017年12月31日、2018年12月31日、2019年8月31日資產(chǎn)負債率分別為99.52%、91.64%、100.11%，較高的資產(chǎn)負債率，一定程度拖累了大唐電信的經(jīng)營表現(xiàn)。

    正是在這樣的背景下，為降低大唐電信的資產(chǎn)負債率，電信科研院擬通過債權轉股權的方式優(yōu)化大唐電信的資產(chǎn)負債結構，提升上市公司盈利能力，從而維護全體股東利益。

    本次交易完成后，根據(jù)立信會計師出具的《備考審閱報告》，大唐電信2018年12月31日及2019年8月31日資產(chǎn)負債率將分別由91.64%、100.11%下降至65.88%、69.10%。

    本次交易完成后，2018年度大唐電信備考的歸屬于上市公司母公司的凈利潤為4.52億元，較交易前減少1.28億元，主要系備考增加少數(shù)股東損益所致；2018年度備考的基本每股收益為0.51元/股，較2018年度上市公司實際基本每股收益減少0.145元。2019年1-8月上市公司備考的歸屬于上市公司母公司的凈利潤為-4.01億元，較交易前增加1.81億元，主要系有息負債及利息費用減少和備考新增少數(shù)股東按比例承擔相應虧損所致；2019年1~8月備考基本每股收益為-0.45元/股，較2019年1-8月上市公司實際基本每股收益增加0.20元。

    大唐電信表示，本次交易有利于減少上市公司負債總額，增加凈資產(chǎn)，優(yōu)化公司的資產(chǎn)負債結構，改善公司財務狀況。有利于為公司主營業(yè)務發(fā)展提供更有力支撐，進一步提升上市公司競爭力和盈利能力。