5月以來(lái)10余家公司涉嫌信息披露違規(guī)被立案調(diào)查

    5月25日，ST熱電發(fā)布公告，公司及其控股股東分別收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其進(jìn)行立案。

    ST熱電并非孤例。記者梳理發(fā)現(xiàn)，5月份以來(lái)，至少已有11家A股上市公司公告，因信息披露涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。除ST熱電之外，還有未來(lái)股份、*ST凱樂(lè)、中化巖石、延安必康、澤達(dá)易盛、合眾思?jí)?、?guó)投中魯?shù)?，其中部分公司甚至無(wú)法按照規(guī)定按期披露2021年年報(bào)。

    除證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查之外，各地證監(jiān)局也“亮劍”，針對(duì)轄區(qū)上市公司信息披露違規(guī)問(wèn)題開(kāi)出罰單。

    5月24日，深圳證監(jiān)局披露對(duì)冰川網(wǎng)絡(luò)及其董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理劉和國(guó)、財(cái)務(wù)總監(jiān)董嘉翌采取出具警示函的監(jiān)管措施。根據(jù)公告，冰川網(wǎng)絡(luò)在2021年度業(yè)績(jī)預(yù)告編制過(guò)程中未能合理確定公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大偏差，違反相關(guān)規(guī)定。

    同日，大連證監(jiān)局披露，針對(duì)ST熱電2021年年報(bào)披露中暴露的問(wèn)題，對(duì)ST熱電及其控股股東大連熱電集團(tuán)采取責(zé)令改正措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案，要求公司積極解決占用資金問(wèn)題，完善公司治理和內(nèi)部控制，采取有效措施防止股東以各種形式占用或者轉(zhuǎn)移公司的資金，堅(jiān)決杜絕此類事項(xiàng)再次發(fā)生，嚴(yán)格履行關(guān)聯(lián)交易審議程序，保障上市公司信息披露質(zhì)量。

    據(jù)記者不完全統(tǒng)計(jì)，4月份以來(lái)，超過(guò)30家上市公司收到當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局的警示函，大部分涉及信息披露違規(guī)問(wèn)題。

    “近期，不少上市公司涉嫌信息披露違規(guī)而被證監(jiān)會(huì)立案或者收到監(jiān)管警示函，現(xiàn)象較為密集，或與4月底前年報(bào)密集發(fā)布所暴露諸多問(wèn)題有關(guān)。”廣東環(huán)宇京茂律師事務(wù)所合伙人謝良分析稱。

    北京金誠(chéng)同達(dá)（上海）律師事務(wù)所合伙人羅亞中律師表示，當(dāng)前，在資本市場(chǎng)深化改革、注冊(cè)制穩(wěn)步推進(jìn)的背景下，監(jiān)管理念是以信息披露為核心，更加側(cè)重事中事后監(jiān)管，同時(shí)對(duì)違法行為保持零容忍，預(yù)計(jì)后續(xù)還會(huì)有更多類似因信息披露而被采取措施的情形出現(xiàn)。

    對(duì)此，謝良認(rèn)為，上市公司董監(jiān)高及控股股東等“關(guān)鍵少數(shù)”應(yīng)加強(qiáng)對(duì)新證券法的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化意識(shí)，不斷提升信息披露質(zhì)量。

    “上市公司董監(jiān)高在提升合規(guī)意識(shí)的同時(shí)，還應(yīng)加強(qiáng)與監(jiān)管部門及法律顧問(wèn)的聯(lián)系溝通，避免在信息披露方面出現(xiàn)違法違規(guī)的行為，保障投資者利益。”佳都科技董秘徐煒表示。