指使旗下上市公司不按規(guī)定披露信息 冀中集團(tuán)及相關(guān)責(zé)任人領(lǐng)罰單

    本報(bào)記者 劉釗

    6月1日晚間，冀中能源集團(tuán)有限責(zé)任公司（下稱“冀中集團(tuán)”）發(fā)布公告稱，冀中集團(tuán)組織冀中能源、華北制藥兩家上市公司增加在冀中能源集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（下稱“財(cái)務(wù)公司”）的存款，并指使冀中能源、華北制藥不按規(guī)定披露與存款相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易信息，河北證監(jiān)局對(duì)公司及相關(guān)當(dāng)事人作出相應(yīng)行政處罰。

    冀中集團(tuán)表示：“截至2023年4月28日，上述問題已整改完畢，冀中能源在財(cái)務(wù)公司存款已降至49.76億元，未超過已披露的最高限額；華北制藥在財(cái)務(wù)公司存款為0，財(cái)務(wù)公司向華北制藥發(fā)放的貸款余額為0。受到上述行政處罰對(duì)公司日常管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及償債能力不產(chǎn)生重大不利影響。公司將吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部治理的規(guī)范性，提高信息披露質(zhì)量。”

    河北證監(jiān)局查明，在冀中能源方面，2020年6月份至2021年4月份，冀中集團(tuán)通過會(huì)議、下發(fā)通知等形式，要求冀中能源增加在財(cái)務(wù)公司的存款。冀中能源在財(cái)務(wù)公司的存款余額最高達(dá)到123.48億元，較已披露的最高限額增加73.48億元，增加額占2019年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的32.05%。在華北制藥方面，2020年6月份至2020年12月份，冀中集團(tuán)通過會(huì)議、下發(fā)通知等形式，要求華北制藥增加在財(cái)務(wù)公司的存款。截至2021年12月31日，華北制藥2021年在財(cái)務(wù)公司實(shí)際日均存款為47.36億元，較2021年已披露預(yù)計(jì)額度增加22.36億元，增加額占2020年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的31.69%。

    上述期間，冀中能源、華北制藥多次通過書面請(qǐng)示報(bào)告、向冀中集團(tuán)主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)高級(jí)管理人員直接匯報(bào)等形式，明確告知冀中能源、華北制藥在財(cái)務(wù)公司的存款已經(jīng)超過已披露的最高限額，應(yīng)按規(guī)定提請(qǐng)股東大會(huì)審議并對(duì)外披露，請(qǐng)求冀中集團(tuán)協(xié)調(diào)壓降冀中能源、華北制藥在財(cái)務(wù)公司的存款，并請(qǐng)示如何處理股東大會(huì)審議和信息披露事宜。冀中集團(tuán)表示盡快解決冀中能源、華北制藥的超限存款問題，要求冀中能源、華北制藥暫不對(duì)外披露超限存款信息。

    鑒于以上問題，河北證監(jiān)局決定對(duì)冀中集團(tuán)處以50萬元罰款。冀中能源方面，對(duì)冀中能源責(zé)令改正，給予警告，并處以50萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)趙兵文給予警告，并處以25萬元罰款；對(duì)時(shí)任總經(jīng)理趙生山給予警告，并處以20萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事會(huì)秘書鄭溫雅給予警告，并處以20萬元罰款。華北制藥方面，對(duì)華北制藥責(zé)令改正，給予警告，并處以50萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)楊國(guó)占給予警告，并處以25萬元罰款;對(duì)時(shí)任劉文富副董事長(zhǎng)給予警告，并處以25萬元罰款;對(duì)時(shí)任總經(jīng)理周曉冰給予警告，并處以20萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事會(huì)秘書常志山給予警告，并處以20萬元罰款；對(duì)時(shí)任總會(huì)計(jì)師王立鑫、李建軍采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施；對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)張玉祥、總經(jīng)理劉新彥采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

    透鏡咨詢創(chuàng)始人況玉清對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示：“對(duì)于上市公司而言，在明知監(jiān)管法規(guī)效力大于股東單位規(guī)章的情況下，罔顧監(jiān)管法規(guī)定，一味服從控股股東安排，（事先向股東匯報(bào)）并不是其逃脫責(zé)任的理由。”

    IPG中國(guó)首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家柏文喜進(jìn)一步表示：“上市公司冀中能源和華北制藥罔顧公司股東大會(huì)的決定，按照控股股東冀中集團(tuán)的要求在明知違法違規(guī)的情況下依然在同一實(shí)際控制人下屬的財(cái)務(wù)公司進(jìn)行了超額存款問題，并涉嫌按照控股股東的指示未予公告披露。這對(duì)于上市公司而言是明知故犯的違規(guī)行為。相關(guān)當(dāng)事人的違法事實(shí)也給其他上市公司提供了警示，在執(zhí)行控股股東與實(shí)際控制人的指令時(shí)一方面需要履行上市公司內(nèi)部必要的決策與批準(zhǔn)程序，并必須在授權(quán)范圍內(nèi)執(zhí)行，另一方面相關(guān)執(zhí)行情況必須依法依規(guī)及時(shí)、完整、全面地予以披露，這是作為公眾公司管理層的職業(yè)操守與行為底線，同時(shí)也必然受到行政監(jiān)管與法律約束。”