寧波華翔收購寧波詩蘭姆47.5%股權(quán)和海外詩蘭姆相關(guān)股權(quán) 有利于實現(xiàn)年增歸母凈利潤約1.5億元

    5月10日晚，寧波華翔發(fā)布《關(guān)于收購寧波詩蘭姆47.5%股權(quán)和海外詩蘭姆相關(guān)股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告》。據(jù)公告顯示，公司第八屆董事會第七次會議審議通過該議案，并同意上市公司以現(xiàn)金方式出資14.725億元收購標(biāo)的資產(chǎn)。本次交易完成后，寧波華翔持有寧波詩蘭姆股權(quán)比例將上升至95%，在增厚上市公司業(yè)績的同時，將減少關(guān)聯(lián)交易，有效完善公司治理，不存在損害上市公司及中小股東權(quán)益的情況。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，公司仍保持對寧波詩蘭姆的實際控制權(quán)，不改變公司合并報表范圍。

    據(jù)公告顯示，寧波華翔擬以現(xiàn)金方式收購寧波詩蘭姆47.5%股權(quán)與日本詩蘭姆99.5%股權(quán)、韓國詩蘭姆100%股權(quán)和新加坡詩蘭姆10%股權(quán)（以下稱“交易標(biāo)的”）。印度詩蘭姆因前次新加坡峰梅對其交割失敗并已放棄，故不在本次交易標(biāo)的范圍內(nèi)。

    本次交易同時聘請了北京中企華資產(chǎn)評估有限責(zé)任公司（以下稱“中企華”），以2023年9月30日為評估基準(zhǔn)日，對寧波詩蘭姆模擬合并后的股東全部權(quán)益價值進行了評估，出具了中企華評報字〔2024〕第6297號《評估報告》，本次評估結(jié)論采用收益法，即寧波詩蘭姆模擬合并的股東全部權(quán)益價值評估結(jié)果為320，009.66萬元，增值率為373.26%。

    該收購項目的業(yè)績補償計劃為，2024年凈利潤3.18億元、2025年凈利潤3.22億元和2026年凈利潤3.30億元，三年凈利潤累計9.7億元。通過業(yè)績補償方案，預(yù)計2024年至2026年，有利于寧波華翔實現(xiàn)年增歸母凈利潤約1.5億元。

    寧波華翔表示，通過3年多的時間，前次交易標(biāo)的資產(chǎn)中韓國詩蘭姆、日本詩蘭姆等公司，情況已掌握清楚，企業(yè)運行相對穩(wěn)定，風(fēng)險可控，寧波詩蘭姆發(fā)展態(tài)勢良好，前次交易的目的已基本達到。寧波詩蘭姆自身經(jīng)營狀況、面臨的經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)發(fā)展趨勢發(fā)生根本性改觀，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)充分優(yōu)化，業(yè)績規(guī)模實現(xiàn)翻倍式增長，業(yè)績趨勢由下滑扭轉(zhuǎn)為大幅增長，企業(yè)價值本身發(fā)生根本性改變。

    據(jù)公開資料顯示，新能源汽車市場發(fā)生了較大的變化，2023年新能源汽車銷量949.5萬輛較2020年136.7萬輛上漲了594.59%。新能源汽車市場的變化帶來寧波詩蘭姆產(chǎn)品結(jié)構(gòu)也發(fā)生了較大的變化，2023年寧波詩蘭姆新能源相關(guān)產(chǎn)品銷售收入較2020年增長495%、新增訂單中新能源相關(guān)產(chǎn)品占比已經(jīng)達到57%，且未來新能源發(fā)展態(tài)勢良好。

    據(jù)公告顯示，寧波詩蘭姆汽車零部件有限公司（以下稱“寧波詩蘭姆”）成立于2001年3月份，位于浙江省象山縣西周經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，注冊資本9，578.9475萬元，為上市公司寧波華翔持股47.5%的控股子公司，主要從事汽車線路保護器和新能源電池保護類產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品為波紋管、扎扣、導(dǎo)槽、電池模組塑料件、冷卻水管等，主要通過二次配套向主機廠供貨。

    寧波詩蘭姆2023年度凈利潤30，206.66萬元，較2022年度上漲61.07%，同期營業(yè)收入224，762.23萬元，增長13.67%。凈利潤增速大于營收增速的主要原因是2023年毛利率上升所致，2023年度，因主要原材料采購單價下降及基于成本管控改善條件下的單位生產(chǎn)成本下降等原因?qū)е旅噬蠞q4.9個百分點至27.14%。

    寧波華翔獨立董事表示，同意本次交易并提交公司股東大會審議。本次關(guān)聯(lián)交易表決程序符合《公司法》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。本次交易的分期支付方式及頂格業(yè)績補償承諾，有利于保護公司及股東特別是中小股東利益。本次交易不改變公司合并報表范圍，不會對公司的生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情形。

    （CIS）