國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《信托公司監(jiān)管評級與分級分類監(jiān)管暫行辦法》 完善信托公司監(jiān)管評級規(guī)則 加快推進行業(yè)轉型發(fā)展

    本報記者 劉琪

    為加強信托公司差異化監(jiān)管，在監(jiān)管評級中體現(xiàn)新的監(jiān)管標準和導向，11月16日，國家金融監(jiān)督管理總局（以下簡稱“金融監(jiān)管總局”）修訂并發(fā)布《信托公司監(jiān)管評級與分級分類監(jiān)管暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），自發(fā)布之日起施行。

    金融監(jiān)管總局表示，《辦法》的發(fā)布和實施，是貫徹落實中央金融工作會議有關“切實提高金融監(jiān)管有效性”的重要措施，將進一步完善信托公司監(jiān)管評級規(guī)則，提升信托公司分級分類監(jiān)管的針對性和有效性，有利于加快推進信托行業(yè)轉型發(fā)展，持續(xù)提升服務實體經濟質效。

    《辦法》共六章三十五條，包括總則、監(jiān)管評級要素與評級方法、監(jiān)管評級組織實施、系統(tǒng)性影響評估、分類監(jiān)管和附則，從總體上對信托公司分級分類監(jiān)管工作進行規(guī)范。

    從具體內容來看，一是明確監(jiān)管評級要素與方法。《辦法》設置公司治理、資本要求、風險管理、行為管理和業(yè)務轉型五大評級模塊，分別賦予20%、20%、20%、30%和10%的分值權重，并設定對初評得分及結果進行調整的若干因素。二是明確監(jiān)管評級組織實施流程。信托公司監(jiān)管評級分為信息報送與收集、初評、復核、結果反饋與分析、動態(tài)調整、后評價等環(huán)節(jié)。評級結果分為6個級別，級別越高表明機構風險越大，越需要監(jiān)管關注。三是明確系統(tǒng)性影響評估要素與方法。以信托業(yè)務規(guī)模、信托投資者情況及同業(yè)負債余額等指標作為評估要素，賦予不同權重，篩選出系統(tǒng)性影響較高的信托公司。四是明確分類監(jiān)管原則與措施。監(jiān)管評級從1級至6級，逐步提高信托公司非現(xiàn)場監(jiān)管強度和現(xiàn)場檢查頻率。

    據(jù)金融監(jiān)管總局有關部門負責人介紹，相較于現(xiàn)行信托公司監(jiān)管評級規(guī)則，《辦法》進行了以下幾方面完善。

    首先是全面調整評級框架和要素設置。將評級框架優(yōu)化為公司治理、資本要求、風險管理、行為管理和業(yè)務轉型五個模塊，通過不同權重和分值的設置，突出重點模塊及重點指標，綜合定量指標與定性要素進行評分。

    其次是突出投資者權益保護和行為監(jiān)管。強調賣者盡責，引導信托公司立足受托人定位，將“受益人合法利益最大化”的經營理念貫穿于公司治理、風險管理、行為管理、業(yè)務轉型等各個環(huán)節(jié)。強調失責賠付，要求信托公司綜合評估其受托履職行為，針對其失職情況及時足額計提預計負債。

    最后是促進提升服務能力和轉型發(fā)展。督促引導信托公司服務國家重大發(fā)展戰(zhàn)略和國民經濟薄弱環(huán)節(jié)，鼓勵信托公司大力開展資產服務信托、公益、慈善信托等本源業(yè)務，規(guī)范發(fā)展資產管理類業(yè)務，持續(xù)壓降待整改業(yè)務。

    前述有關部門負責人表示，在常規(guī)按監(jiān)管評級結果對信托公司進行分類的基礎上，借鑒系統(tǒng)重要性金融機構評價方法，結合信托業(yè)務風險特征，建立信托公司系統(tǒng)性影響評估機制。選定上一年度末全部信托業(yè)務實收信托規(guī)模最大的30家信托公司作為參評機構，以三類信托業(yè)務規(guī)模、資產管理類信托投資者情況及同業(yè)負債余額等指標作為評估要素，對30家信托公司進行評估打分，從中選出具有系統(tǒng)性影響的公司，采取差異化分類監(jiān)管措施，進一步強化監(jiān)管，促使其穩(wěn)健經營，有效降低其經營失敗可能性和負外部性，積極維護金融穩(wěn)定。