科創(chuàng)板現(xiàn)第二例終止審核 上市委首次“臨陣”取消審議

    本報記者 張歆

    7月23日晚間，上交所官網(wǎng)信息顯示，科創(chuàng)板出現(xiàn)了第二例——和艦芯片制造（蘇州）股份有限公司的科創(chuàng)板發(fā)行審核被終止。此前，上海證券交易所對北京木瓜移動科技股份有限公司及其保薦人提出的撤回發(fā)行上市申請進行了審核，并按照相關(guān)規(guī)則規(guī)定，依法決定終止其科創(chuàng)板發(fā)行上市審核，木瓜移動也成為首例終止審核的科創(chuàng)板申報公司。和艦芯片于3月22日提交科創(chuàng)板發(fā)行上市申請，保薦機構(gòu)為長江證券，此前已經(jīng)于7月2日完成了三輪問詢。此外，原本定于7月23日上會（科創(chuàng)板上市委會議）的申報企業(yè)上海晶豐明源半導(dǎo)體股份有限公司因故被臨時取消審議，這是科創(chuàng)板上首例在上會當(dāng)天取消審核的科創(chuàng)公司；而同批上會的企業(yè)深圳傳音控股股份有限公司的首發(fā)申請獲得審議同意。如果不考慮臨時取消審核的晶豐明源，目前科創(chuàng)板上市委已經(jīng)召開的16次會議保持了100%的單次過會率，共計審核通過了36家科創(chuàng)企業(yè)的首發(fā)申請。

    7月12日，上交所發(fā)布科創(chuàng)板上市委2019年第16次審議會議公告，擬于7月23日上午9時審議晶豐明源和傳音控股的首發(fā)申請。

    然而，7月23日上午，上交所發(fā)布的第16次審議會議公告的補充公告顯示，因晶豐明源在本次上市委審議會議公告發(fā)布后出現(xiàn)涉訴事項，根據(jù)上交所相關(guān)規(guī)則規(guī)定，本次上市委審議會議取消審議上海晶豐明源半導(dǎo)體股份有限公司發(fā)行上市申請。

    《證券日報》記者注意到，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市委員會管理辦法》，因不可抗力、意外事件或者其他特殊情形，導(dǎo)致某項發(fā)行上市申請無法在該次會議審議的，上交所在網(wǎng)站予以公布，并及時通知上市委委員、發(fā)行人及其保薦人。

    此外，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核問答（二）》規(guī)定中有部分內(nèi)容與訴訟相關(guān)——影響發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力的重要情形包括“對發(fā)行人業(yè)務(wù)經(jīng)營或收入實現(xiàn)有重大影響的商標、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)存在重大糾紛或訴訟，已經(jīng)或者未來將對發(fā)行人財務(wù)狀況或經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響”。

    目前，晶豐明源的招股說明書（上會稿）顯示，截至報告期末，該公司不存在主要資產(chǎn)、核心技術(shù)、商標的重大資產(chǎn)權(quán)屬糾紛，不存在重大償債風(fēng)險，不存在重大擔(dān)保、訴訟、仲裁等或有事項。此外，該公司不存在對財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、聲譽、業(yè)務(wù)活動、未來前景等可能產(chǎn)生重大影響的訴訟或仲裁事項；實際控制人、控股子公司均不存在作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁、涉及刑事訴訟的事項；董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員不存在作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁、涉及刑事訴訟的事項。

    “科創(chuàng)板相關(guān)規(guī)定目前并未明確科創(chuàng)企業(yè)在審核或上會過程中涉訴是否需要中止審核，這一點可能需要監(jiān)管部門通過實踐來認定或公布實施細則”，有中介機構(gòu)人士7月23日對《證券日報》記者表示，“但是，晶豐明源還是有可能觸發(fā)兩項中止審核的情況：其一，發(fā)行上市申請文件中記載的財務(wù)資料已過有效期，需要補充提交。如果該公司涉訴事宜比較重大，又需要較長時間解決，其財務(wù)資料是有可能過期的;其二，發(fā)行人及保薦人主動要求中止審核，理由正當(dāng)并經(jīng)交易所所同意。這主要取決于申報企業(yè)和保薦機構(gòu)的判斷。”

    晶豐明源的保薦機構(gòu)為廣發(fā)證券，截至記者發(fā)稿，晶豐明源的審核狀態(tài)依舊是“已問詢”，并未“中止”。

（編輯 白寶玉）