科創(chuàng)板再融資辦法公開征求意見

    為貫徹落實設(shè)立科創(chuàng)板并試點注冊制的重大決策部署，證監(jiān)會起草了《科創(chuàng)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》（征求意見稿）（以下簡稱《科創(chuàng)板再融資辦法》），明確了發(fā)行條件、發(fā)行程序、信息披露、發(fā)行承銷與保薦的特別規(guī)定等內(nèi)容。

    在發(fā)行條件方面，規(guī)定科創(chuàng)板上市公司公開發(fā)行和非公開發(fā)行需要滿足的條件。一是組織機構(gòu)健全，具備獨立性，會計基礎(chǔ)規(guī)范、內(nèi)控健全、最近3年財務(wù)會計報告被出具標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告等條件。二是設(shè)置現(xiàn)任董監(jiān)高具備任職資格并守法，上市公司及其控股股東、實際控制人最近3年不得存在職務(wù)和經(jīng)濟犯罪行為以及重大違法行為，最近1年應(yīng)履行曾經(jīng)作出的公開承諾等基本條件。三是上市公司及其現(xiàn)任董監(jiān)高不得存在相關(guān)違法行為。上市公司最近3年不得存在嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的重大違法行為。四是募集資金使用應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定。

    在發(fā)行程序方面，設(shè)置便捷高效的注冊程序，提升融資效率。一是規(guī)定上市公司發(fā)行證券董事會、股東大會的決議事項。二是最大限度壓縮監(jiān)管部門的審核和注冊期限。交易所審核期限為2個月，中國證監(jiān)會注冊期限為15個工作日。三是授權(quán)交易所可以根據(jù)市場發(fā)展需要，制定上市公司最近12個月內(nèi)申請融資額不超過人民幣3億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)20%的非公開發(fā)行股票的業(yè)務(wù)規(guī)則，并報中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。

    值得注意的是，《科創(chuàng)板再融資辦法》優(yōu)化調(diào)整了非公開發(fā)行股票制度安排，支持上市公司引入戰(zhàn)略投資者。鑒于非公開發(fā)行對象主要針對具有較高風(fēng)險識別和承受能力的合格投資者，非公開發(fā)行股票從保護上市公司利益、投資者合法權(quán)益和社會公共利益角度，設(shè)置相對公開發(fā)行較低的負面清單形式的基本發(fā)行條件。同時，支持上市公司引入戰(zhàn)略投資者，有效提升非公開發(fā)行股票的便捷性。