證監(jiān)會(huì)召開最高法護(hù)航科創(chuàng)板座談會(huì) 市場(chǎng)各方共議科創(chuàng)板法制環(huán)境

    ■本報(bào)記者 孟珂

    7月9日，證監(jiān)會(huì)圍繞“學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《最高人民法院關(guān)于為設(shè)立科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制改革提供司法保障的若干意見》（以下簡(jiǎn)稱《保障意見》）的相關(guān)內(nèi)容”的主題，與科創(chuàng)板擬申報(bào)公司、證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所以及律師事務(wù)所的代表進(jìn)行座談交流。參會(huì)人員結(jié)合自己的工作性質(zhì)分別談了對(duì)《保障意見》的認(rèn)識(shí)。會(huì)議指出，《保障意見》的出臺(tái)正當(dāng)其時(shí)，意義重大，為科創(chuàng)板的設(shè)立和注冊(cè)制的試點(diǎn)營(yíng)造了良好的法制環(huán)境。

    作為科創(chuàng)板擬申報(bào)公司的代表，蘇州華興源創(chuàng)科技股份有限公司董秘蔣瑞翔表示，科創(chuàng)板并試點(diǎn)注冊(cè)制改革的優(yōu)勢(shì)在于，一是能彌補(bǔ)我國(guó)資本市場(chǎng)對(duì)于科技創(chuàng)新型企業(yè)支持力度的短板。二是大大便利了高科技企業(yè)的融資需求、提高了融資速度?！侗Ｕ弦庖姟烦浞肿鹬亓丝苿?chuàng)板上市公司構(gòu)建與科創(chuàng)新特點(diǎn)相適應(yīng)的公司治理結(jié)構(gòu)，如差異化表決安排。同時(shí)針對(duì)可能發(fā)生的違法違規(guī)行為提出了依法提高資本市場(chǎng)違法違規(guī)成本的司法落實(shí)措施。

    中國(guó)鐵路通信信號(hào)股份有限公司董秘胡少峰表示，最高法在改善證券市場(chǎng)環(huán)境、提高證券司法審判專業(yè)化水平方面做了實(shí)實(shí)在在的工作。作為科創(chuàng)板上市企業(yè)，除了杜絕內(nèi)幕交易、操縱證券市場(chǎng)等違法違規(guī)行為外，中國(guó)通號(hào)還要研究好、遵守好科創(chuàng)板的信息披露規(guī)則體系。

    作為證券公司的代表，中信證券合規(guī)總監(jiān)張國(guó)明表示，《保障意見》要求依法界定證券公司投資者適當(dāng)性管理方面的民事責(zé)任，落實(shí)科創(chuàng)板投資者適當(dāng)性要求。證券公司應(yīng)根據(jù)上交所的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審核投資者申請(qǐng)科創(chuàng)板開戶的條件，做好客戶適當(dāng)性管理，強(qiáng)化客戶資金來(lái)源核查，避免因投資者適當(dāng)性把關(guān)不嚴(yán)而承擔(dān)賠償責(zé)任。

    中信建投合規(guī)總監(jiān)丁建強(qiáng)表示，證券公司應(yīng)從以下幾個(gè)方面積極響應(yīng)落實(shí)《保障意見》，一是切實(shí)履行一級(jí)市場(chǎng)守門人的角色，將合格的產(chǎn)品推上資本市場(chǎng)。二是切實(shí)履行二級(jí)市場(chǎng)守門人的角色，做好投資者管理工作，提高投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和理性投資意識(shí)。三是杜絕非法配資，禁止配資軟件接入券商系統(tǒng)，擾亂市場(chǎng)秩序，放大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

    招商證券合規(guī)總監(jiān)胡宇表示，證券公司需加強(qiáng)科創(chuàng)板業(yè)務(wù)開展過(guò)程中腐敗及利益輸送等現(xiàn)象的防控。針對(duì)科創(chuàng)板保薦、發(fā)行、承銷過(guò)程中可能涉及的利益輸送、腐敗等現(xiàn)象發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，從公司利益沖突審查、敏感信息管理等方面的機(jī)制進(jìn)行認(rèn)真梳理，以盡可能避免出現(xiàn)相關(guān)內(nèi)幕人士突擊入股或通過(guò)發(fā)行承銷、第三方聘請(qǐng)等形式搞利益輸送等違法違規(guī)現(xiàn)象。

    華泰聯(lián)合合規(guī)總監(jiān)李洪濤表示，《保障意見》通過(guò)壓實(shí)證券公司投資者適當(dāng)性管理責(zé)任和投資者“買者自負(fù)”的投資理念，有利于科創(chuàng)板市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

    作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所代表，安永華明合伙人章曉亮表示，《保障意見》明確了證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)會(huì)計(jì)、法律等各自專業(yè)相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)需履行特別注意義務(wù)，對(duì)其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)需履行普通注意義務(wù)。這督促我們?cè)诳苿?chuàng)板IPO審計(jì)工作中對(duì)于發(fā)行人相關(guān)財(cái)務(wù)信息的審計(jì)及核查需要追加特別的審計(jì)程序以有效防控重大風(fēng)險(xiǎn)。

    作為律師事務(wù)所代表，中倫合伙人郭克軍提出了幾點(diǎn)建議，一是，建議把《保障意見》的相關(guān)內(nèi)容反映到證券法的修訂內(nèi)容中去；二是，建議《保障意見》相關(guān)內(nèi)容適用到其他資本市場(chǎng)板塊；三是，建議后續(xù)能發(fā)布指導(dǎo)性案例；四是，針對(duì)紅籌結(jié)構(gòu)科創(chuàng)板上市公司的特殊性，有針對(duì)性的出臺(tái)司法意見。