深交所新聞發(fā)言人就創(chuàng)業(yè)板改革并試點注冊制相關(guān)審核工作銜接安排答記者問

    本報記者 姜楠

    為更好落實中國證監(jiān)會《關(guān)于創(chuàng)業(yè)板改革并試點注冊制實施前后相關(guān)行政許可事項過渡期安排的通知》（以下簡稱《通知》）要求，穩(wěn)步推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板改革并試點注冊制審核銜接工作，深圳證券交易所（以下簡稱深交所）新聞發(fā)言人就市場關(guān)切回答記者提問。

    一、對處于不同審核階段的中國證監(jiān)會創(chuàng)業(yè)板在審企業(yè)（以下簡稱在審企業(yè)），深交所在審核上有何具體安排？

    答：創(chuàng)業(yè)板試點注冊制實施之日起10個工作日內(nèi)，深交所僅接受首次公開發(fā)行股票、再融資、并購重組在審企業(yè)提交的相關(guān)申請。深交所基于相關(guān)企業(yè)在中國證監(jiān)會的審核順序和已有審核成果，按照注冊制審核程序和規(guī)則，認(rèn)真開展審核工作，確保在審企業(yè)平穩(wěn)有序過渡。首發(fā)在審企業(yè)的具體安排如下：

    1．對于已通過發(fā)審委審核的，按照《通知》執(zhí)行。

    2．對于中國證監(jiān)會審核過程中已通過初審會但尚未經(jīng)發(fā)審委審核通過的，深交所將依據(jù)中國證監(jiān)會的受理順序和審核成果接續(xù)審核，初審會意見已落實的，安排創(chuàng)業(yè)板上市委員會（以下簡稱上市委）會議審議；初審會意見未落實的，落實后深交所安排審核會議和上市委會議審議。

    3．對于中國證監(jiān)會已反饋意見但尚未召開初審會的，深交所根據(jù)中國證監(jiān)會的受理順序和審核成果，繼續(xù)推進(jìn)發(fā)行上市審核問詢工作，反饋意見已落實的，安排審核會議審議；反饋意見未落實的，落實后安排審核會議。

    4．對于中國證監(jiān)會已受理尚未出具反饋意見的，深交所自受理之日起20個工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢。發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)在回復(fù)問詢后在深交所網(wǎng)站披露問詢和回復(fù)內(nèi)容。

    5.再融資、并購重組在審企業(yè)參照前述安排執(zhí)行。

    二、深交所對在審企業(yè)的申請文件有哪些要求？受理順序是否會改變其原有的審核順序？

    答：根據(jù)《通知》，在審企業(yè)可以在創(chuàng)業(yè)板試點注冊制實施之日起10個工作日內(nèi)向深交所提出申請。深交所將按照相關(guān)企業(yè)提交申請文件的順序予以受理。

    發(fā)行人、上市公司、保薦人及獨立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會及深交所相關(guān)規(guī)定，通過深交所發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)提交電子版申請文件，申請文件應(yīng)當(dāng)與書面原件保持一致。在審企業(yè)報送申請文件時，應(yīng)當(dāng)將前期反饋意見回復(fù)等文件一并報送。

    需要說明的是，深交所對在審企業(yè)的受理順序，不作為深交所的審核順序。根據(jù)《通知》，在創(chuàng)業(yè)板試點注冊制實施之日起10個工作日內(nèi)受理的企業(yè)，深交所仍按該企業(yè)在中國證監(jiān)會的審核階段和受理順序接續(xù)審核。如在審企業(yè)未在前述10個工作日內(nèi)提出申請的，視為新申報企業(yè)。

    三、創(chuàng)業(yè)板試點注冊制實施后，在審企業(yè)向深交所申報時，是否適用有關(guān)行業(yè)負(fù)面清單的要求？

    答：為做好新舊制度銜接、穩(wěn)定市場預(yù)期，按照“新老劃斷”原則，在審企業(yè)無需適用相關(guān)負(fù)面清單的規(guī)定。在審企業(yè)在報送申請文件時，不需提交有關(guān)符合創(chuàng)業(yè)板定位要求的專項說明。

    四、對處于中止?fàn)顟B(tài)的在審企業(yè)，深交所在審核上有何安排？

    答：處于中止?fàn)顟B(tài)的在審企業(yè)，在創(chuàng)業(yè)板試點注冊制實施之日起10個工作日內(nèi)提出申請的，如中止情形已消除，發(fā)行人（上市公司）及其保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時告知深交所，經(jīng)審核確認(rèn)，恢復(fù)對其發(fā)行上市審核。中止情形尚未消除的，深交所按相關(guān)規(guī)定繼續(xù)中止。

    五、在審企業(yè)平移后舉報核查工作有什么安排？

    答：在審企業(yè)尚未處理完畢的舉報信，平移后由深交所處理，保薦機構(gòu)將核查結(jié)果報深交所。

    六、考慮今年疫情防控特殊情況，深交所對招股說明書、重大資產(chǎn)重組報告書引用財務(wù)報表有效期有什么相應(yīng)安排？

    答：根據(jù)相關(guān)規(guī)則，深交所在受理環(huán)節(jié)要求招股說明書中引用的財務(wù)報表、重大資產(chǎn)重組報告書引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)的財務(wù)報表應(yīng)在6個月有效期內(nèi)?？紤]今年疫情防控特殊情況，為更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，擬對上述規(guī)定進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整，允許首發(fā)、并購重組在審企業(yè)及新申報企業(yè)今年提交申請時，招股說明書引用的財務(wù)報表、重大資產(chǎn)重組報告書引用本次交易涉及的相關(guān)資產(chǎn)財務(wù)報表有效期可延長1個月。

    七、深交所對首發(fā)新申報企業(yè)的審核有什么安排？

    答：創(chuàng)業(yè)板試點注冊制實施之日起10個工作日后，深交所開始受理新申報企業(yè)的申請。對于首發(fā)新申報企業(yè)，深交所將根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，按其受理的先后順序開始審核，自受理之日起20個工作日內(nèi)發(fā)出首輪審核問詢。

（編輯 上官夢露）