證監(jiān)會(huì)通報(bào)2021年案件辦理情況 案發(fā)數(shù)量連續(xù)3年下降

    本報(bào)記者 邢萌

    2月18日，《證券日?qǐng)?bào)》記者從中國(guó)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)獲悉，2021年證監(jiān)會(huì)共辦理案件609起，其中重大案件163起，涉及財(cái)務(wù)造假、資金占用、以市值管理名義操縱市場(chǎng)、惡性內(nèi)幕交易及中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)等典型違法行為。依法向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件（線索）177起，同比增長(zhǎng)53%，會(huì)同公安部、最高檢聯(lián)合部署專項(xiàng)執(zhí)法行動(dòng)，證券執(zhí)法司法合力進(jìn)一步加強(qiáng)。

    總體看，案發(fā)數(shù)量連續(xù)3年下降，證券市場(chǎng)違法多發(fā)高發(fā)勢(shì)頭得到初步遏制。與此同時(shí)，執(zhí)法重點(diǎn)更加突出，虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、中介機(jī)構(gòu)違法案件數(shù)量占比超過八成。

    具體來看，虛假陳述案件數(shù)量保持高位，重大欺詐、造假行為時(shí)有發(fā)生。2021年辦理虛假陳述案件163起，其中財(cái)務(wù)造假75起，同比增長(zhǎng)8%；向公安機(jī)關(guān)移送相關(guān)涉嫌犯罪案件32起，同比增長(zhǎng)50%。一是違法手段演變升級(jí)，刻意利用新業(yè)態(tài)、新模式掩蓋造假；二是部分案件涉及金額大、周期長(zhǎng)，市場(chǎng)影響惡劣；三是違法占用擔(dān)保案件仍有發(fā)生，大股東通過多種方式套取公司資金。

    操縱市場(chǎng)案團(tuán)伙化、職業(yè)化特征更加明顯，部分案件引發(fā)市場(chǎng)高度關(guān)注。2021年辦理操縱市場(chǎng)110起，同比下降26%，向公安機(jī)關(guān)移送相關(guān)犯罪41起，同比增長(zhǎng)1.5倍。從操縱動(dòng)機(jī)看，有的操縱團(tuán)伙以連續(xù)交易、虛假申報(bào)、對(duì)倒、蠱惑等多種手段，引誘市場(chǎng)跟風(fēng)，謀取不當(dāng)利益。有的上市公司實(shí)際控制人為實(shí)現(xiàn)高位減持、防止股價(jià)面值退市、避免質(zhì)押股票爆倉等目的，通過控制信息披露內(nèi)容、節(jié)奏，配合市場(chǎng)機(jī)構(gòu)操縱自家股票，已查實(shí)14起操縱市場(chǎng)案件涉及上市公司實(shí)際控制人或管理層。

    內(nèi)幕交易多發(fā)態(tài)勢(shì)趨緩，關(guān)鍵環(huán)節(jié)問題較為突出。2021年辦理內(nèi)幕交易201起，案件數(shù)量連續(xù)三年下降。從案發(fā)領(lǐng)域看，涉及并購重組、新股發(fā)行、控制權(quán)變更等重大資本運(yùn)作信息的內(nèi)幕交易案件占64%，涉及業(yè)績(jī)公告、商業(yè)合作的內(nèi)幕交易案件也有發(fā)生。

    重點(diǎn)領(lǐng)域案件類型多樣，及時(shí)查處違法苗頭問題。辦理私募機(jī)構(gòu)違法案件20起，辦理債券市場(chǎng)違法案件10起，辦理老鼠倉案件9起，辦理期貨領(lǐng)域違法相關(guān)案件5起，辦理從業(yè)人員違規(guī)買賣股票案件16起。

    中介機(jī)構(gòu)違法案件上升，涉案主體覆蓋多個(gè)領(lǐng)域。全年立案調(diào)查39起，較去年同期增長(zhǎng)一倍以上。涉及會(huì)計(jì)師事務(wù)所28起，證券公司4起、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)3起，律師事務(wù)所2起、銀行承銷商、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)各1起，涵蓋首次公開發(fā)行、年報(bào)審計(jì)、并購重組、債券發(fā)行、精選層轉(zhuǎn)板等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，首次對(duì)銀行間債券市場(chǎng)承銷銀行、評(píng)級(jí)公司立案調(diào)查。

    下一步，證監(jiān)會(huì)將以全面落實(shí)《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見》為重點(diǎn)，聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，突出重大案件，堅(jiān)持“一案雙查”，切實(shí)加大違法成本，有效提升執(zhí)法威懾，為資本市場(chǎng)改革發(fā)展穩(wěn)定提供堅(jiān)強(qiáng)法治保障。