深交所擬修訂互聯(lián)互通存托憑證上市交易辦法 明確GDR境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票上市條件

    本報(bào)記者 邢萌

    6月2日，深交所發(fā)布通知稱，擬修訂《深圳證券交易所與境外證券交易所互聯(lián)互通存托憑證上市交易暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》），向社會(huì)公開征求意見。

    5月16日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第6號(hào)：境內(nèi)上市公司境外發(fā)行全球存托憑證指引》，對(duì)境內(nèi)上市公司境外發(fā)行全球存托憑證（以下簡(jiǎn)稱“GDR”）的定位、申請(qǐng)程序、規(guī)則適用、材料要求等作出規(guī)定，明確將GDR境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票的發(fā)行納入注冊(cè)管理，并由交易所參照上市公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的程序進(jìn)行審核。

    為貫徹落實(shí)證監(jiān)會(huì)《監(jiān)管指引》相關(guān)要求，深交所在《暫行辦法》中相應(yīng)增加GDR境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票上市條件及發(fā)行審核相關(guān)安排，并明確上市公司在籌劃及境外發(fā)行GDR階段的信息披露要求。

    本次修訂新增3條，修訂6條。修訂前《暫行辦法》共131條，修訂后共134條。新增3條的內(nèi)容包括：

    明確GDR境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票上市條件。上市公司以其境內(nèi)新增股票為基礎(chǔ)證券在境外發(fā)行上市全球存托憑證的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《注冊(cè)管理辦法》）、《境內(nèi)外證券交易所互聯(lián)互通存托憑證業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)定》等規(guī)定的發(fā)行條件；（二）在深交所上市滿1年，存在重組上市情形的，應(yīng)當(dāng)自重組上市完成后滿1年；（三）發(fā)行申請(qǐng)日前120個(gè)交易日按股票收盤價(jià)計(jì)算的上市公司平均市值不低于人民幣200億元；（四）深交所規(guī)定的其他條件。

    明確審核主體及程序。深交所發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)對(duì)境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票的發(fā)行上市申請(qǐng)文件進(jìn)行審核。上市公司基礎(chǔ)股票發(fā)行上市的申請(qǐng)與受理、發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)審核、向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送審核意見、會(huì)后事項(xiàng)、復(fù)審、審核中止與終止、審核相關(guān)事項(xiàng)等，適用《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《再融資審核規(guī)則》）等關(guān)于上市公司向特定對(duì)象發(fā)行證券的規(guī)定。

    明確深交所上市公司申請(qǐng)GDR境外發(fā)行上市重要時(shí)點(diǎn)的臨時(shí)信息披露要求。深交所上市公司申請(qǐng)全球存托憑證在境外證券交易所發(fā)行上市的，應(yīng)當(dāng)在下列時(shí)點(diǎn)及時(shí)披露進(jìn)展情況：（一）召開董事會(huì)、股東大會(huì)審議相關(guān)議案；（二）向境外有權(quán)機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)文件；（三）境外有權(quán)機(jī)構(gòu)受理或者有條件受理；（四）收到境外有權(quán)機(jī)構(gòu)問詢及上市公司回復(fù)；（五）境外有權(quán)機(jī)構(gòu)作出審核結(jié)果；（六）在境外證券交易所發(fā)行GDR并上市；（七）募集資金到賬；（八）其他重要進(jìn)展情況。

    修訂6條的內(nèi)容包括：一是對(duì)應(yīng)完善《暫行辦法》的制定依據(jù)與適用范圍。補(bǔ)充《注冊(cè)管理辦法》作為《暫行辦法》的制定依據(jù)。補(bǔ)充GDR基礎(chǔ)股票發(fā)行上市適用《暫行辦法》，未作規(guī)定的，適用《再融資審核規(guī)則》《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定。

    二是擴(kuò)大監(jiān)管對(duì)象范圍。明確發(fā)行GDR的境內(nèi)上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人；GDR對(duì)應(yīng)新增基礎(chǔ)股票發(fā)行的保薦人及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)規(guī)定，接受深交所自律監(jiān)管，存在違規(guī)行為的，深交所可以采取自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分。

    三是其他適應(yīng)性修訂。將新增基礎(chǔ)股票上市修改為境內(nèi)新增基礎(chǔ)股票發(fā)行上市。

（編輯 李波）