上交所就修訂《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號——信息披露工作評價》公開征求意見

    本報記者 田鵬

    據(jù)上交所官網(wǎng)6月12日消息顯示，日前，上交所修訂《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第9號——信息披露工作評價》（以下簡稱《評價指引》），并于今日在其官方網(wǎng)站向社會公開征求意見，意見反饋截止時間為2023年6月26日。

    本次修訂是貫徹落實(shí)中國證監(jiān)會《推動提高上市公司質(zhì)量三年行動方案（2022-2025）》和上交所新一輪《推動提高滬市上市公司質(zhì)量三年行動計劃》的舉措，從而進(jìn)一步發(fā)揮信息披露工作評價在推動提高上市公司信息披露質(zhì)量中的作用。據(jù)了解，本次修訂《評價指引》，主要在強(qiáng)化評價結(jié)果應(yīng)用、提高規(guī)則關(guān)聯(lián)度、提升評價指標(biāo)的科學(xué)性與適應(yīng)性等方面進(jìn)行了完善。

    一是更好樹立嚴(yán)監(jiān)管理念。切實(shí)體現(xiàn)從嚴(yán)懲治財務(wù)造假、大股東資金占用等違法違規(guī)行為的導(dǎo)向，明確對于存在被公開譴責(zé)或者2次（含）以上通報批評、受到中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰、年報無法表示意見或否定意見、存在大額資金占用行為等情形的公司，其信息披露工作不合格。同時，增加重大負(fù)面事項(xiàng)減分情形，對于上市公司可能存在損害投資者合法權(quán)益情形的，將在評價中予以大幅減分并下調(diào)評價結(jié)果。

    二是更好落實(shí)分類監(jiān)管原則。一方面，加大對于評價結(jié)果A類公司的服務(wù)支持力度，探索在信息披露方面給予更大空間，對A類公司披露的臨時公告原則上免于事后審核，并加強(qiáng)與并購重組、再融資等的關(guān)聯(lián)。另一方面，強(qiáng)化對于評價結(jié)果D類公司的監(jiān)督力度，對D類公司暫停適用信息披露直通車業(yè)務(wù)，加大事中監(jiān)管力度，并通過組織合規(guī)培訓(xùn)等方式，加強(qiáng)對公司及關(guān)鍵少數(shù)的規(guī)范引導(dǎo)。

    三是更好體現(xiàn)服務(wù)投資者導(dǎo)向。注重發(fā)揮信息披露工作評價在提高上市公司信息披露有效性方面的作用，新增公告內(nèi)容簡明清晰、常態(tài)化召開業(yè)績說明會、采用創(chuàng)新形式提高定期報告的可讀性與實(shí)用性、多維度開展投資者關(guān)系管理工作等加分情形，推動上市公司采取切實(shí)有效措施，不斷提升投資者獲得感和滿意度。

    四是更好引導(dǎo)上市公司積極履行社會責(zé)任。將上市公司履行社會責(zé)任的披露情況納入評價范圍，大力引導(dǎo)上市公司完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入國家重大戰(zhàn)略，履行好社會責(zé)任，并主動披露環(huán)境、社會責(zé)任和公司治理等方面的履行情況，推動構(gòu)建做有回報、有擔(dān)當(dāng)、受尊敬的上市公司群體。

    上交所表示，下一步，將以黨的二十大精神為引領(lǐng)，全面貫徹國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見，落實(shí)中國證監(jiān)會新一輪推動提高上市公司質(zhì)量三年行動方案，助力上市公司高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 何帆）