深交所就公司債券（含企業(yè)債券）五項業(yè)務(wù)規(guī)則公開征求意見

    本報記者 邢萌

    據(jù)深交所網(wǎng)站9月15日消息，近日，深交所制定了《深圳證券交易所公司債券發(fā)行承銷規(guī)則（征求意見稿）》（以下簡稱“《債券發(fā)行承銷規(guī)則》”），并修訂了《深圳證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則》（以下簡稱“《債券審核規(guī)則》”）《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》（以下簡稱“《債券上市規(guī)則》”）《深圳證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌規(guī)則》（以下簡稱“《債券掛牌規(guī)則》”）《深圳證券交易所債券市場投資者適當(dāng)性管理辦法》（以下簡稱“《適當(dāng)性辦法》”），向社會公開征求意見，截止時間為2023年9月30日。

    本次全面、系統(tǒng)修訂制定公司債券（含企業(yè)債券）發(fā)行上市審核、發(fā)行承銷和存續(xù)期自律規(guī)則，主要遵循以下思路：一是堅持制度先行、規(guī)則先行，做好交易所自律規(guī)則層面制度銜接，構(gòu)建統(tǒng)一的公司債券監(jiān)管制度規(guī)則體系；二是結(jié)合債券市場監(jiān)管實(shí)踐，按照深化債券注冊制改革要求，補(bǔ)齊制度短板，進(jìn)一步強(qiáng)化事前事中事后全過程監(jiān)管。

    《債券審核規(guī)則》主要統(tǒng)一公司（企業(yè)）債券發(fā)行上市審核安排，提高審核質(zhì)效，促進(jìn)協(xié)同發(fā)展。主要修訂內(nèi)容包括：一是明確企業(yè)債券納入規(guī)則適用范圍，企業(yè)債券申報方式、發(fā)行條件、審核內(nèi)容、審核程序等相關(guān)要求與公司債券總體一致。二是進(jìn)一步強(qiáng)化以償債能力為重點(diǎn)的信息披露要求，提高申報文件披露內(nèi)容針對性。三是完善發(fā)行審核注冊程序，明確暫緩或者暫停發(fā)行的恢復(fù)程序，并按照最新上位規(guī)則要求，對受理環(huán)節(jié)和中止審核情形進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整。

    《債券發(fā)行承銷規(guī)則》根據(jù)債券發(fā)行規(guī)律和特點(diǎn)，對承銷機(jī)構(gòu)履職規(guī)范、發(fā)行承銷程序、自律監(jiān)管要求等作出總體規(guī)定。主要內(nèi)容包括以下三個方面：一是明確了承銷機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)分離、內(nèi)控制度、集體決策、底稿備查等履職管理要求。二是進(jìn)一步明確發(fā)行備案相關(guān)時限、備案程序及信息披露要求，推動發(fā)行備案過程更加規(guī)范、透明、可預(yù)期。三是全面規(guī)范債券簿記建檔發(fā)行，明確簿記建檔應(yīng)當(dāng)使用深交所簿記建檔系統(tǒng)，并對簿記管理人、簿記時間、簿記參與方式、內(nèi)部監(jiān)督等提出規(guī)范性要求。

    《債券上市規(guī)則》修訂了債券存續(xù)期管理相關(guān)要求，主要調(diào)整了以下事項：一是簡化企業(yè)債券上市申請材料；二是重點(diǎn)關(guān)注存續(xù)期募投項目建設(shè)和運(yùn)營情況，增加募投項目發(fā)生重大變化的臨時信息披露要求；三是完善暫緩披露和豁免披露安排；四是優(yōu)化自律監(jiān)管措施。此外，《債券掛牌規(guī)則》主要是參照《債券上市規(guī)則》，對信息披露和自律監(jiān)管措施相關(guān)條款進(jìn)行同步調(diào)整。《適當(dāng)性辦法》主要修訂內(nèi)容是明確企業(yè)債券投資者適當(dāng)性安排與公司債券保持一致。

    深交所表示，接下來將充分聽取市場各方意見，研究吸收合理建議，履行相關(guān)程序后盡快發(fā)布實(shí)施。同時，進(jìn)一步夯實(shí)制度基礎(chǔ)，抓緊推進(jìn)公司債券（含企業(yè)債券）各項配套業(yè)務(wù)指引修訂工作，協(xié)同發(fā)揮公司（企業(yè)）債券功能優(yōu)勢，更好支持重大項目建設(shè)，助力提升債券市場服務(wù)國家戰(zhàn)略和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的能力。

（編輯 田冬）