涉嫌信息披露違法違規(guī) 藍(lán)山科技被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

    12月2日，證監(jiān)會(huì)發(fā)布消息表示，對(duì)北京藍(lán)山科技股份有限公司（下稱“藍(lán)山科技”）申請(qǐng)向不特定合格投資者公開發(fā)行并在精選層掛牌過程中涉嫌信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查。

    證監(jiān)會(huì)表示，自新三板設(shè)立以來，證監(jiān)會(huì)形成了具有特色的基礎(chǔ)制度和包容、多元的服務(wù)體系，但需強(qiáng)調(diào)的是，包容不代表沒有“底線”，市場各方均應(yīng)堅(jiān)守法律“紅線”要求。全國股轉(zhuǎn)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，在精選層審查中，全國股轉(zhuǎn)公司包容中小企業(yè)發(fā)展過程中的共性問題，但對(duì)信息披露真實(shí)性嚴(yán)格要求并持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管，絕不縱容違法違規(guī)行為。

    公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和商業(yè)模式存在異常

    今年4月29日，藍(lán)山科技公告公開發(fā)行并在精選層掛牌的申請(qǐng)文件；9月22日，藍(lán)山科技向全國股轉(zhuǎn)公司提交了終止公開發(fā)行并在精選層掛牌的申請(qǐng)；9月25日，全國股轉(zhuǎn)公司決定終止對(duì)其申請(qǐng)材料的審查。

    上海證券報(bào)記者了解到，藍(lán)山科技提交公開發(fā)行并在精選層掛牌申請(qǐng)后，全國股轉(zhuǎn)公司在自律審查過程中，關(guān)注到該公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和商業(yè)模式存在異常。全國股轉(zhuǎn)公司對(duì)在審查中發(fā)現(xiàn)的問題，與公開發(fā)行審查統(tǒng)籌合并問詢，并根據(jù)公開發(fā)行審查工作的總體部署，配合證監(jiān)會(huì)對(duì)藍(lán)山科技及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行了現(xiàn)場檢查。

    藍(lán)山科技終止公開發(fā)行審查后，全國股轉(zhuǎn)公司密切關(guān)注其后續(xù)動(dòng)態(tài)。10月底以來，藍(lán)山科技陸續(xù)披露了董監(jiān)高辭職、主要業(yè)務(wù)陷入停頓、銀行賬戶被凍結(jié)等公告，全國股轉(zhuǎn)公司立即進(jìn)行了公開問詢。11月初，全國股轉(zhuǎn)公司對(duì)藍(lán)山科技回復(fù)不充分的問題及時(shí)進(jìn)行了二次問詢，要求公司結(jié)合對(duì)外借款、董監(jiān)高履職等情況充分披露重要信息。

    近期，全國股轉(zhuǎn)公司約談藍(lán)山科技董監(jiān)高，要求其履職盡責(zé)，規(guī)范履行信息披露義務(wù)，充分揭示重大風(fēng)險(xiǎn)，盡快擬定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，配合主辦券商做好相關(guān)工作。

    嚴(yán)防“帶病闖關(guān)”

    證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)，掛牌公司作為公眾公司是信息披露第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)切實(shí)勤勉盡責(zé)，做好資本市場“看門人”。證監(jiān)會(huì)始終按照“敬畏市場”“敬畏法治”的要求，嚴(yán)格履行監(jiān)管職責(zé)，以信息披露為中心，把“該管的”管住管好，督促各方歸位盡責(zé)，建立健康的新三板市場生態(tài)。

    下一步，證監(jiān)會(huì)將按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于金融服務(wù)中小企業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略部署，依據(jù)“建制度、不干預(yù)、零容忍”的要求，扎實(shí)推進(jìn)深化新三板改革工作，持續(xù)完善各項(xiàng)基礎(chǔ)制度，提高包容性和精準(zhǔn)性，同時(shí)嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假、信息披露違規(guī)以及中介機(jī)構(gòu)嚴(yán)重失職等擾亂市場秩序的違法違規(guī)行為，防止“帶病闖關(guān)”，凈化市場生態(tài)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

    完善現(xiàn)場檢查工作機(jī)制

    全國股轉(zhuǎn)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者透露，將配合證監(jiān)會(huì)相關(guān)部門做好案件查處工作，同時(shí)指導(dǎo)公司及主辦券商建立與投資者的溝通聯(lián)系機(jī)制，妥善解決投資者訴求，切實(shí)保護(hù)投資者利益。

    下一步，全國股轉(zhuǎn)公司將繼續(xù)完善現(xiàn)場檢查工作機(jī)制，堅(jiān)持年報(bào)聯(lián)合現(xiàn)場檢查常態(tài)化，加大以問題為導(dǎo)向的現(xiàn)場檢查力度，通過與日常監(jiān)管、精選層審查的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，有效規(guī)范掛牌公司治理，提高信息披露質(zhì)量，對(duì)財(cái)務(wù)造假“零容忍”，切實(shí)把好精選層“入口關(guān)”，壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任。此外，本著公開、公平的原則，全國股轉(zhuǎn)公司將適時(shí)向市場公布現(xiàn)場檢查相關(guān)信息。

    據(jù)悉，現(xiàn)階段現(xiàn)場檢查主要以掛牌公司年度報(bào)告信息披露為切入點(diǎn)，以問題導(dǎo)向、隨機(jī)抽取等方式選取檢查對(duì)象，聚焦公司治理、信息披露、生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)真實(shí)性等內(nèi)容，檢查方法包括調(diào)閱銀行流水、查閱合同及憑證、實(shí)地查看生產(chǎn)經(jīng)營狀況、訪談關(guān)鍵人員等方式。檢查涉及中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況的，延伸檢查中介機(jī)構(gòu)是否履職盡責(zé)。