中國(guó)版系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法明年起正式實(shí)施

    證券時(shí)報(bào)記者 孫璐璐

    12月3日，央行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評(píng)估辦法》，這是繼去年11月向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)后正式落地?！对u(píng)估辦法》將于2021年1月1日起正式實(shí)施。

    相比于征求意見(jiàn)稿，《評(píng)估辦法》只有一處明顯改動(dòng)，即對(duì)于系統(tǒng)重要性銀行評(píng)分的閾值從300分調(diào)低到100分，得分達(dá)到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。按系統(tǒng)重要性得分進(jìn)行分組，分組從征求意見(jiàn)稿的4組增加至5組，并實(shí)行差異化監(jiān)管。

    上述條款調(diào)整所帶來(lái)的最顯著變化，通俗講，就是將有更多銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。不過(guò)，值得注意的是，納入初始名單不等同于最終被列為系統(tǒng)重要性銀行。根據(jù)《評(píng)估辦法》，納入初始名單后，還需再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評(píng)估參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布。

    國(guó)際金融危機(jī)以來(lái)，強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、防范“大而不能倒”問(wèn)題成為全球范圍內(nèi)金融監(jiān)管改革的重要內(nèi)容。從2011年起，金融穩(wěn)定理事會(huì)每年發(fā)布全球系統(tǒng)重要性銀行（G-SIBs）名單，并已經(jīng)形成比較明確的監(jiān)管政策框架。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的框架指引，各國(guó)也結(jié)合自身實(shí)際建立了國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行（D-SIBs）監(jiān)管政策框架。

    國(guó)際上對(duì)于評(píng)估系統(tǒng)重要性銀行的方法已較為成熟，對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)有現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒。《評(píng)估辦法》明確了我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的評(píng)估方法、評(píng)估范圍、評(píng)估流程和工作分工，從規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性四個(gè)維度確立了我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的評(píng)估指標(biāo)體系。

    “由于國(guó)內(nèi)銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和差異化整體不高，因此按照《評(píng)估辦法》的打分標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)銀行打分影響最大的，基本還是規(guī)模這一指標(biāo)。”中國(guó)銀行研究院研究員熊啟躍對(duì)證券時(shí)報(bào)記者表示。

    根據(jù)表內(nèi)外資產(chǎn)規(guī)模排名，預(yù)計(jì)6家國(guó)有商業(yè)銀行、2家政策性銀行、1家開(kāi)發(fā)性銀行、10余家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，以及個(gè)別規(guī)模較大的城商行等30家銀行將進(jìn)入備選，但有業(yè)內(nèi)分析預(yù)計(jì)，最終納入首批D-SIBs名單的銀行或不超過(guò)20家。

    按照《評(píng)估辦法》，具體的評(píng)估流程是：首先，銀保監(jiān)會(huì)每年根據(jù)辦法制作數(shù)據(jù)報(bào)送模板和數(shù)據(jù)填報(bào)說(shuō)明，參評(píng)銀行于每年6月底之前填寫并提交上一會(huì)計(jì)年度數(shù)據(jù)，銀保監(jiān)會(huì)在完成數(shù)據(jù)收集后，計(jì)算參評(píng)銀行系統(tǒng)重要性得分，得分達(dá)到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。然后，再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評(píng)估參評(píng)銀行的系統(tǒng)重要性。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)金融委確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布。

    央行、銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《評(píng)估辦法》發(fā)布后，央行將會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。擬從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露、公司治理、恢復(fù)處置計(jì)劃、信息披露和數(shù)據(jù)報(bào)送等方面對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求，還將建立早期糾正機(jī)制，推動(dòng)系統(tǒng)重要性銀行降低復(fù)雜性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，建立健全資本內(nèi)在約束機(jī)制，提升銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險(xiǎn)。

    熊啟躍表示，納入D-SIBs名單后，對(duì)銀行最直接的影響是來(lái)自于資本。因監(jiān)管對(duì)D-SIBs有附加資本要求，而附加資本要求要以核心一級(jí)資本來(lái)滿足，核心一級(jí)資本的補(bǔ)充主要靠銀行自身利潤(rùn)留存的內(nèi)源性渠道，這就要求銀行要提升盈利能力。此外，從國(guó)際實(shí)踐看，也有海外銀行為了緩解自身的附加資本達(dá)標(biāo)壓力，通過(guò)“自降評(píng)分”的方式降低監(jiān)管成本，這主要依靠業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。

    “近年來(lái)，為降低監(jiān)管成本，多數(shù)G-SIBs采取了去同業(yè)、去復(fù)雜化的發(fā)展策略，同時(shí)加大托管、清算等金融基礎(chǔ)設(shè)施功能的發(fā)揮，G-SIBs系統(tǒng)重要性得分整體呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。”熊啟躍稱，例如，在負(fù)利率和主權(quán)債務(wù)危機(jī)的沖擊下，歐洲銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)調(diào)整壓力較大，大型銀行通過(guò)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化壓降系統(tǒng)重要性得分，降低監(jiān)管成本。

    此外，監(jiān)管部門表示，在制定和實(shí)施附加監(jiān)管要求時(shí)，央行、銀保監(jiān)會(huì)將充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、銀行資本補(bǔ)充需求和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)等因素，合理安排出臺(tái)時(shí)機(jī)。針對(duì)不同組別和類型的系統(tǒng)重要性銀行，根據(jù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，分類施策，匹配差異化的附加監(jiān)管實(shí)施方案，設(shè)置合理的過(guò)渡期安排，確保政策影響中性，穩(wěn)妥有序?qū)嵤?/p>