銀保監(jiān)會強化銀行負債質(zhì)量管理 明確六大要素

    為促進商業(yè)銀行提升負債業(yè)務管理水平，1月22日，銀保監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理辦法（征求意見稿）》，從負債來源穩(wěn)定性、負債結(jié)構(gòu)多樣性、負債與資產(chǎn)匹配合理性、負債獲取的主動性、負債成本適當性、負債項目真實性等六方面明確了負債質(zhì)量管理的核心要素。

    銀保監(jiān)會有關(guān)負責人稱，商業(yè)銀行負債業(yè)務種類復雜，具有涉眾性、風險外溢性等特點，易產(chǎn)生不同市場間的風險共振，對金融體系的安全性和穩(wěn)健性有較大影響。近年來，隨著利率市場化的推進和資本市場、互聯(lián)網(wǎng)金融、影子銀行等金融業(yè)態(tài)的發(fā)展，商業(yè)銀行負債業(yè)務復雜程度上升、管理難度加大。針對商業(yè)銀行負債業(yè)務管理的新形勢，客觀上需要總結(jié)歸納和提煉負債業(yè)務的管理評價標準，構(gòu)建全面、系統(tǒng)的負債業(yè)務管理和風險控制體系，持續(xù)推動商業(yè)銀行強化負債業(yè)務管理。

    值得注意的是，盡管《辦法》明確了商業(yè)銀行負債質(zhì)量管理內(nèi)涵和業(yè)務范圍，并確立負債質(zhì)量管理體系，但主要的核心監(jiān)管要求并非新設(shè)內(nèi)容，《辦法》涉及的量化指標均為現(xiàn)有規(guī)章制度已有指標，口徑及相關(guān)限額與現(xiàn)有規(guī)制保持一致。如凈穩(wěn)定資金比例、核心負債比例、同業(yè)融入比例等指標與《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》中相應指標口徑保持一致等。

    《辦法》還再次強調(diào)，商業(yè)銀行應將負債質(zhì)量納入績效考評體系，并設(shè)定科學合理的考核指標，突出合規(guī)經(jīng)營和風險管理的重要性。不得設(shè)定以存款時點規(guī)模、市場份額、排名或同業(yè)比較為要求的考評指標。分支機構(gòu)不得層層加碼提高考評標準及相關(guān)指標要求，防范過度追求業(yè)務擴張和短期利潤。

    《辦法》的核心內(nèi)容就是明確負債質(zhì)量管理六大要素，包括負債來源穩(wěn)定性、負債結(jié)構(gòu)多樣性、負債與資產(chǎn)匹配合理性、負債獲取的主動性、負債成本適當性、負債項目真實性。

    其中，在負債成本適當性方面，《辦法》要求商業(yè)銀行應當提高負債成本的適當性，建立科學的內(nèi)外部資金定價機制，加強內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格管理，確保以合理的成本吸收資金。采用適當?shù)闹笜撕蛢?nèi)部限額，參考市場相關(guān)價格變化，及時監(jiān)測和預警負債成本的變化，防止因負債成本不合理導致過度開展高風險、高收益的資產(chǎn)業(yè)務，損害經(jīng)營的持續(xù)性。

    同時，《辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行應當嚴格執(zhí)行存款利率和計結(jié)息管理及規(guī)范吸收存款行為等有關(guān)規(guī)定，不得采取違規(guī)返利吸存、通過第三方中介吸存、延遲支付吸存、以貸轉(zhuǎn)存吸存、提前支取靠檔計息等違規(guī)手段吸收和虛增存款。

    光大證券首席固定收益分析師張旭對證券時報記者表示，應該繼續(xù)發(fā)揮存款基準利率作為我國整個利率體系“壓艙石”的重要作用，加強存款利率自律，壓降不規(guī)范存款創(chuàng)新產(chǎn)品，維護存款市場競爭秩序。前期利率自律機制已提出自律倡議，將結(jié)構(gòu)性存款保底收益率納入自律管理范圍，并約定各銀行停止新辦并逐步壓降存量不規(guī)范的存款創(chuàng)新產(chǎn)品，央行將各金融機構(gòu)壓降計劃的執(zhí)行情況納入MPA考核。而且，銀保監(jiān)會對結(jié)構(gòu)性存款的業(yè)務開辦資質(zhì)、監(jiān)管細則、銷售管理等作出規(guī)范，也提出了結(jié)構(gòu)性存款規(guī)模壓降的要求。

    “在當前的銀行信用貨幣制度下，銀行通過貸款等資產(chǎn)擴張創(chuàng)造存款貨幣，貸款利率是決定存款利率的關(guān)鍵因素。LPR改革推動了貸款利率明顯下行，為了與資產(chǎn)收益相匹配，銀行就會適當降低存款利率，通過提高存款利率來‘攬儲’的動力也隨之下降。”張旭稱。

    此外，《辦法》適用于中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行所開展的境內(nèi)外、本外幣各項負債業(yè)務?？紤]我國商業(yè)銀行種類眾多，規(guī)模和負債基礎(chǔ)上存在較大差異，《辦法》明確商業(yè)銀行可根據(jù)本行業(yè)務特征與風險偏好，對應負債質(zhì)量管理六性要素，在已列舉定量指標基礎(chǔ)上，差異化設(shè)置負債管理指標和內(nèi)部限額。

    “制定《辦法》是完善我國商業(yè)銀行負債監(jiān)管制度的重要舉措，有利于彌補制度短板，防范金融風險，提升金融服務質(zhì)效。下一步，銀保監(jiān)會將根據(jù)社會各界反饋意見，進一步修改完善《辦法》并適時發(fā)布實施。”上述有關(guān)負責人稱。