銀保監(jiān)會：持續(xù)推動商業(yè)銀行強化負(fù)債業(yè)務(wù)管理

    本報記者 張歆

    1月22日，銀保監(jiān)會官網(wǎng)披露，為促進商業(yè)銀行提升負(fù)債業(yè)務(wù)管理水平，維護銀行業(yè)體系安全穩(wěn)健運行，銀保監(jiān)會近日制定了《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），現(xiàn)向社會公開征求意見。

    銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)種類復(fù)雜，具有涉眾性、風(fēng)險外溢性等特點，易產(chǎn)生不同市場間的風(fēng)險共振，對金融體系的安全性和穩(wěn)健性有較大影響。近年來，隨著利率市場化的推進和資本市場、互聯(lián)網(wǎng)金融、影子銀行等金融業(yè)態(tài)的發(fā)展，商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)復(fù)雜程度上升、管理難度加大。針對商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的新形勢，客觀上需要總結(jié)歸納和提煉負(fù)債業(yè)務(wù)的管理評價標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面、系統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險控制體系，持續(xù)推動商業(yè)銀行強化負(fù)債業(yè)務(wù)管理，提高服務(wù)實體經(jīng)濟的效率和水平。

    《辦法》共5章33條，分別為總則、負(fù)債質(zhì)量管理體系、負(fù)債質(zhì)量管理要素、負(fù)債質(zhì)量管理監(jiān)督和附則。重點內(nèi)容包括：一是明確商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理內(nèi)涵和業(yè)務(wù)范圍。二是確立負(fù)債質(zhì)量管理體系。從組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新管理等11個方面對商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理提出了明確要求。三是提出了負(fù)債質(zhì)量管理的“六性”要素，同時要求商業(yè)銀行合規(guī)開展負(fù)債業(yè)務(wù)、加強負(fù)債質(zhì)量持續(xù)監(jiān)測和分析。四是強化負(fù)債質(zhì)量相關(guān)監(jiān)督檢查和監(jiān)管措施。明確商業(yè)銀行向監(jiān)管部門報告負(fù)債質(zhì)量管理情況的要求及負(fù)債質(zhì)量監(jiān)管評價結(jié)果運用的范圍等。

    《辦法》從負(fù)債來源穩(wěn)定性、負(fù)債結(jié)構(gòu)多樣性、負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性、負(fù)債獲取的主動性、負(fù)債成本適當(dāng)性、負(fù)債項目真實性等六方面明確了負(fù)債質(zhì)量管理核心要素。一是負(fù)債來源穩(wěn)定性，旨在要求商業(yè)銀行提高對負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)變動的管理，防止負(fù)債大幅異常變動引發(fā)風(fēng)險。二是負(fù)債結(jié)構(gòu)多樣性，旨在要求商業(yè)銀行形成客戶結(jié)構(gòu)多樣、資金交易對手分散、業(yè)務(wù)品種豐富的負(fù)債組合，防止過度集中引發(fā)風(fēng)險。三是負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性，旨在要求商業(yè)銀行通過多種方式提升負(fù)債與資產(chǎn)在期限、幣種、利率、匯率等方面的匹配程度，防止過度錯配引發(fā)風(fēng)險。四是負(fù)債獲取的主動性，旨在要求商業(yè)銀行能夠根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要，通過各種渠道主動獲得所需數(shù)量、期限和成本的資金。五是負(fù)債成本的適當(dāng)性，旨在要求商業(yè)銀行建立科學(xué)的內(nèi)外部資金定價機制，防止因負(fù)債成本不合理導(dǎo)致過度開展高風(fēng)險、高收益的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。六是負(fù)債項目的真實性，旨在要求商業(yè)銀行的負(fù)債交易、負(fù)債會計核算、負(fù)債統(tǒng)計等符合法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

    銀保監(jiān)會表示，制定《辦法》是完善我國商業(yè)銀行負(fù)債監(jiān)管制度的重要舉措，有利于彌補制度短板，防范金融風(fēng)險，提升金融服務(wù)質(zhì)效。下一步，銀保監(jiān)會將根據(jù)社會各界反饋意見，進一步修改完善《辦法》并適時發(fā)布實施。

（編輯 李波）