商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系急需完善政策利好將推動(dòng)行業(yè)發(fā)展

    上海市貫徹《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的若干意見》的實(shí)施意見近日出臺(tái)，鼓勵(lì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)積極開展相關(guān)創(chuàng)新和試點(diǎn)，包括在全國(guó)率先開展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)。政策利好開始陸續(xù)落地，加上現(xiàn)實(shí)迫切需要“補(bǔ)位”，將給商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)帶來強(qiáng)勁發(fā)展動(dòng)力。

    我國(guó)是世界上老年人口最多的國(guó)家，同時(shí)也是老齡化最快的國(guó)家之一。截至2016年底，我國(guó)65歲及以上人口占總?cè)丝诒壤?0.8%，老年人口撫養(yǎng)比為15%。在人口老齡化程度不斷加深的背景下，養(yǎng)老保險(xiǎn)需求不斷提升。

    基本養(yǎng)老保險(xiǎn)作為我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的第一支柱，約覆蓋全國(guó)近9億人口，2007年來累計(jì)結(jié)余復(fù)合增速達(dá)23.4%。然而目前我國(guó)老齡化問題嚴(yán)峻，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資產(chǎn)占GDP比例較低，替代率有限，2015年為50%左右，保障水平尚不充分。并且社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金面臨收不抵支，資金缺口不斷擴(kuò)大，個(gè)人賬戶空賬運(yùn)行等嚴(yán)重問題，可持續(xù)運(yùn)行壓力日漸加劇。

    作為第二支柱的企業(yè)/職業(yè)年金是第一支柱的重要補(bǔ)充，但增長(zhǎng)緩慢，總體發(fā)展尚不平衡。2016年覆蓋率5.6%，且增速也創(chuàng)10年來新低，多集中于沿海發(fā)達(dá)城市和壟斷行業(yè)，資產(chǎn)積累增速緩慢。隨著《企業(yè)年金辦法》的頒布以及稅優(yōu)政策的落實(shí)，企業(yè)年金市場(chǎng)有望迎來快速發(fā)展。

    但總體而言，第一、二支柱保障力度有限，迫切需要商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)位。

    據(jù)保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)數(shù)據(jù)，截至2018年1月，我國(guó)目前共有86家人身保險(xiǎn)公司，大多數(shù)產(chǎn)品還是以理財(cái)型為主的儲(chǔ)蓄類年金險(xiǎn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展尚不成熟。

    政策利好正一步步落地。人社部、財(cái)政部今年2月初共同組織召開會(huì)議，會(huì)同發(fā)改委、稅務(wù)總局、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)成立工作領(lǐng)導(dǎo)小組，啟動(dòng)建立養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱工作。

    保監(jiān)會(huì)副主席陳文輝在2018年全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管工作會(huì)議上部署2018年重點(diǎn)工作時(shí)也提到，要支持保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)拓展企業(yè)年金和職業(yè)年金業(yè)務(wù)，開展稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，積極參與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金等市場(chǎng)化投資管理，助力多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)。

    保監(jiān)會(huì)副主席黃洪日前透露，目前個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)方案已獲國(guó)務(wù)院通過，具體實(shí)施辦法正在走流程。稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)的落地或?qū)⒓ぐl(fā)消費(fèi)新活力。

    一系列的政策利好將推動(dòng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)行業(yè)的完善和發(fā)展，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可充分發(fā)揮自身產(chǎn)品服務(wù)、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和精算技術(shù)等方面的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，滿足居民較高層次的養(yǎng)老保障需求，發(fā)展空間廣闊。