首例私募債欺詐發(fā)行作出終審裁定

    圣達威兩位當事人因犯欺詐發(fā)行債券罪，分別被判處有期徒刑三年和兩年

    ■本報記者 左永剛

    11月3日，證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉介紹，貴州省高級人民法院近期作出終審裁定，維持貴陽市中級人民法院對廈門圣達威服飾有限公司（以下簡稱圣達威）欺詐發(fā)行私募債券案的刑事判決，圣達威法定代表人章某、原財務(wù)總監(jiān)胡某因犯欺詐發(fā)行債券罪，分別被判處有期徒刑三年和兩年。該案是全國首起因欺詐發(fā)行私募債券被追究刑事責任的判例，對于震懾債券領(lǐng)域犯罪行為，維護債券市場健康穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。

    根據(jù)法院判決書，2012年下半年，因資金緊張、經(jīng)營困難，圣達威法定代表人章某與公司高管研究決定發(fā)行私募債券融資，并安排財務(wù)負責人胡某具體負責。為順利發(fā)行債券，章某安排胡某對會計師事務(wù)所隱瞞公司及章某負債數(shù)千萬元的重要事實，并提供虛假財務(wù)賬表、憑證，通過虛構(gòu)公司銷售收入和應(yīng)收款項、騙取審計詢證等方式，致使會計師事務(wù)所的審計報告發(fā)生重大誤差，并在募集說明書中引用審計報告。

    2013年5月3日，圣達威在深圳證券交易所騙取5000萬元中小企業(yè)私募債券發(fā)行備案，并在當年內(nèi)分兩期完成發(fā)行。圣達威獲得募集資金后，未按約定用于公司生產(chǎn)經(jīng)營，而是用于償還公司及章某所欠銀行貸款、民間借貸等，致使債券本金及利息無法到期償付，造成投資者重大經(jīng)濟損失。

    2015年5月4日，在接到債券發(fā)行承銷商的報案后，貴陽市公安機關(guān)對此立案偵查。2016年9月19日，圣達威欺詐發(fā)行債券案在貴陽市中級人民法院開庭審理。2016年12月1日，貴陽市中級人民法院以欺詐發(fā)行債券罪作出一審判決，分別判處章某、胡某有期徒刑三年和兩年。在隨后的上訴審理中，貴州省高級人民法院依法最終裁定駁回上訴，維持原判，裁定為終審裁定。

    高莉表示，本案判決的最終作出，是我國債券市場堅持市場化、法治化發(fā)展進程中的一個標志性事件，對于震懾欺詐發(fā)行債券等犯罪行為，維護債券市場規(guī)范發(fā)展具有積極意義。