深交所五方面著手強(qiáng)化一線監(jiān)管

    近日，深交所新聞發(fā)言人就2018年度深市上市公司自律監(jiān)管與紀(jì)律處分情況，回答了記者提問(wèn)。

    深交所新聞發(fā)言人指出，2018年以來(lái)，深交所以監(jiān)管促發(fā)展，重點(diǎn)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)、定期報(bào)告及業(yè)績(jī)預(yù)告違規(guī)，資金占用、違規(guī)擔(dān)保，違反承諾等五大類違法違規(guī)行為，及時(shí)采取紀(jì)律處分措施。

    全年累計(jì)發(fā)出問(wèn)詢函2495封。數(shù)據(jù)顯示，2018年全年深交所共發(fā)出關(guān)注問(wèn)詢類函件2495封，同比增長(zhǎng)38.84%，其中關(guān)注函近800份，同比大幅增長(zhǎng)；問(wèn)詢函近1900份，同比增長(zhǎng)超過(guò)20%。此外，全年共發(fā)出監(jiān)管函510份，同比增長(zhǎng)27.82%。深交所在日常監(jiān)管中及時(shí)發(fā)現(xiàn)、嚴(yán)肅處理各類違法違規(guī)行為，全年共發(fā)出紀(jì)律處分決定書146份，同比增長(zhǎng)52.08%；涉及上市公司85家次，同比增長(zhǎng)80.85%；涉及責(zé)任人員609人次，同比增長(zhǎng)38.72%。2018年以來(lái)，深交所積極履行上市公司一線監(jiān)管職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化自律監(jiān)管職能，嚴(yán)厲打擊各類違法違規(guī)行為，敦促上市公司合法依規(guī)發(fā)展，確保一線監(jiān)管工作更有理有據(jù)、更公開透明、更精準(zhǔn)有效。

    深交所以監(jiān)管促發(fā)展，重點(diǎn)對(duì)以下五類違法違規(guī)行為，及時(shí)采取紀(jì)律處分措施。一是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)、定期報(bào)告及業(yè)績(jī)預(yù)告違規(guī)。二是資金占用、違規(guī)擔(dān)保等重大惡性行為。三是違反承諾行為。四是異常并購(gòu)交易行為。五是中介機(jī)構(gòu)未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。

    對(duì)于今年在履行信息披露一線監(jiān)管職責(zé)上，深交所新聞發(fā)言人表示將從以下五大方面著手。具體來(lái)看，一是以年報(bào)事后審查為抓手，針對(duì)可能存在的利用計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備達(dá)到業(yè)績(jī)“大洗澡”或掩蓋利益輸送目的、構(gòu)造不當(dāng)交易突擊創(chuàng)利或向關(guān)聯(lián)方輸送利益、變更會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)操縱利潤(rùn)等行為，加大問(wèn)詢力度，充分發(fā)揮監(jiān)管問(wèn)詢的警示糾偏功能。一旦發(fā)現(xiàn)業(yè)績(jī)?cè)旒?、利益輸送、利?rùn)操縱等違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)對(duì)相關(guān)責(zé)任主體進(jìn)行紀(jì)律處分或采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

    二是持續(xù)保持對(duì)上市公司大股東及實(shí)際控制人資金占用、違規(guī)擔(dān)保等惡性行為的高壓態(tài)勢(shì)，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)、嚴(yán)肅處理、堅(jiān)決打擊，嚴(yán)防該類違規(guī)行為發(fā)生。同時(shí)，密切關(guān)注大股東或上市公司資金鏈情況，防范流動(dòng)性危機(jī)。

    三是對(duì)蹭熱點(diǎn)、炒概念行為保持高度敏感性，嚴(yán)厲打擊內(nèi)幕交易，合理運(yùn)用監(jiān)管工具箱，迅速反應(yīng)、及時(shí)問(wèn)詢、強(qiáng)化監(jiān)管聯(lián)動(dòng)，形成信息披露監(jiān)管、交易監(jiān)控與現(xiàn)場(chǎng)檢查的監(jiān)管閉環(huán)。

    四是加強(qiáng)科技監(jiān)管，持續(xù)完善企業(yè)畫像項(xiàng)目，不斷提高信息披露監(jiān)管科技化、智能化水平，強(qiáng)化線索發(fā)現(xiàn)能力和信息分析能力，切實(shí)提升一線監(jiān)管效能。

    五是進(jìn)一步健全公司監(jiān)管規(guī)則體系，完善市場(chǎng)基礎(chǔ)性制度，不斷推進(jìn)監(jiān)管公開，強(qiáng)化透明交易所建設(shè)，做好規(guī)則制度宣傳與解讀工作，闡明規(guī)則紅線、風(fēng)險(xiǎn)底線，堅(jiān)持依法治市、依法監(jiān)管，通過(guò)持續(xù)監(jiān)管、精準(zhǔn)監(jiān)管，促使上市公司及大股東講真話、做真賬，引導(dǎo)上市公司“懂規(guī)則、守規(guī)則”，維護(hù)投資者合法權(quán)益、凈化市場(chǎng)生態(tài)，以規(guī)則促規(guī)范、以規(guī)范促發(fā)展。

    2019年，深交所將切實(shí)強(qiáng)化一線監(jiān)管職責(zé)，完善一線監(jiān)管基礎(chǔ)性制度，引導(dǎo)上市公司改善公司治理，提升上市公司合規(guī)意識(shí)，提高上市公司質(zhì)量。