證監(jiān)會(huì)：下一步將督促審計(jì)評(píng)估機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)

    證監(jiān)會(huì)6日通報(bào)2019年審計(jì)與評(píng)估機(jī)構(gòu)檢查處理情況。證監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)，下一步將多措并舉，強(qiáng)化事中事后監(jiān)管，在加大監(jiān)督檢查力度的同時(shí)，積極構(gòu)建聲譽(yù)約束機(jī)制、發(fā)布執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)誠(chéng)信信息，研究分類(lèi)評(píng)價(jià)機(jī)制、堅(jiān)持分類(lèi)監(jiān)管，督促審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，努力構(gòu)建優(yōu)勝劣汰的良性執(zhí)業(yè)生態(tài)。

    2019年，證監(jiān)會(huì)組織系統(tǒng)單位對(duì)2家審計(jì)機(jī)構(gòu)、1家評(píng)估機(jī)構(gòu)實(shí)施全面檢查，合計(jì)抽查19個(gè)審計(jì)項(xiàng)目、10個(gè)評(píng)估項(xiàng)目；對(duì)15個(gè)審計(jì)項(xiàng)目、9個(gè)評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)檢查；專(zhuān)門(mén)組織開(kāi)展了商譽(yù)減值審計(jì)與評(píng)估、內(nèi)控審計(jì)專(zhuān)題檢查，分別抽查了131個(gè)商譽(yù)減值審計(jì)項(xiàng)目、125個(gè)商譽(yù)減值評(píng)估項(xiàng)目和85個(gè)內(nèi)控審計(jì)項(xiàng)目。

    證監(jiān)會(huì)指出，本次檢查重點(diǎn)突出，全面檢查主要針對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)模較大或質(zhì)量問(wèn)題頻發(fā)的審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)，專(zhuān)項(xiàng)檢查主要針對(duì)多方線索反映、執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中的審計(jì)、評(píng)估項(xiàng)目，專(zhuān)題檢查主要針對(duì)市場(chǎng)關(guān)注度高、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)突出的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

    根據(jù)全面及專(zhuān)項(xiàng)檢查情況，證監(jiān)會(huì)擬依法對(duì)9家次審計(jì)機(jī)構(gòu)及30人次注冊(cè)會(huì)計(jì)師、13家次評(píng)估機(jī)構(gòu)及26人次資產(chǎn)評(píng)估師、2名違規(guī)買(mǎi)賣(mài)股票的執(zhí)業(yè)人員分別采取出具警示函、責(zé)令改正、責(zé)令公開(kāi)說(shuō)明等行政監(jiān)管措施并記入誠(chéng)信檔案，并將5個(gè)涉嫌違法違規(guī)的項(xiàng)目移交稽查處理。

    根據(jù)專(zhuān)題檢查情況，相關(guān)證監(jiān)局依法對(duì)30個(gè)商譽(yù)減值審計(jì)項(xiàng)目、30個(gè)商譽(yù)減值評(píng)估項(xiàng)目和20個(gè)內(nèi)控審計(jì)項(xiàng)目的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)和直接責(zé)任人采取了監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令改正等行政監(jiān)管措施并記入誠(chéng)信檔案。