證監(jiān)會(huì)：上半年作出行政處罰決定98份 罰沒金額合計(jì)38.39億元

    本報(bào)記者 吳曉璐

    8月7日，證監(jiān)會(huì)表示，上半年，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院關(guān)于資本市場監(jiān)管執(zhí)法的決策部署，按照國務(wù)院金融委“建制度、不干預(yù)、零容忍”的總體要求，堅(jiān)持“四個(gè)敬畏、一個(gè)合力”的監(jiān)管理念，嚴(yán)厲打擊上市公司財(cái)務(wù)造假和操縱市場、內(nèi)幕交易等證券欺詐行為，全力維護(hù)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展。今年1月份-6月份新增各類案件165件，辦結(jié)154件，向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌證券犯罪案件和線索共59件，作出行政處罰決定98份，罰沒金額合計(jì)38.39億元。

    證監(jiān)會(huì)表示，上半年案件主要特點(diǎn)如下：財(cái)務(wù)造假影響惡劣，嚴(yán)重破壞市場誠信基礎(chǔ)。上半年對宜華生活、豫金剛石、維維股份等35家上市公司涉嫌信息披露違法行為立案調(diào)查，對43起虛假陳述案件做出行政處罰，部分案件市場影響惡劣。唐萬新等人操控斯太爾虛構(gòu)技術(shù)轉(zhuǎn)讓虛增利潤2.8億元，東方金鈺虛構(gòu)翡翠原石銷售虛增利潤3.5億元，長園集團(tuán)利用委托代銷業(yè)務(wù)提前確認(rèn)收入，年富供應(yīng)鏈為兌現(xiàn)重組業(yè)績承諾將“有毒”資產(chǎn)裝入寧波東力，虛構(gòu)境外業(yè)務(wù)等虛增利潤4.3億元。

    大股東和實(shí)際控制人資金占用、違規(guī)擔(dān)保，嚴(yán)重?fù)p害上市公司和中小股東利益。上半年對24件未按規(guī)定披露此類重大信息行為立案調(diào)查，部分案件涉及惡性利益輸送。

    中介機(jī)構(gòu)未能勤勉盡責(zé)執(zhí)業(yè)，獨(dú)立性不足，看門人作用缺失。上半年對6家會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)項(xiàng)目中涉嫌未勤勉盡責(zé)進(jìn)行一案雙查，對正中珠江會(huì)計(jì)師事務(wù)所做出行政處罰事先告知。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，有的審計(jì)機(jī)構(gòu)配合上市公司偽造銀行存款和詢證回函，有的在收入、關(guān)聯(lián)方審計(jì)中未保持應(yīng)有的職業(yè)懷疑或者在風(fēng)險(xiǎn)評估、控制測試等方面存在重大缺陷，出具的審計(jì)報(bào)告存在虛假記載。有的保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)把關(guān)不嚴(yán)，未履行必要的審核程序。

    內(nèi)幕交易案件多發(fā)態(tài)勢得到一定遏制，惡性操縱市場案件仍然較多。上半年內(nèi)幕交易案發(fā)數(shù)量呈下降趨勢，利用并購重組、業(yè)績大幅波動(dòng)進(jìn)行不公平交易仍較多發(fā)，避損型內(nèi)幕交易案件同比增長。從操縱市場案件看，實(shí)際控制人伙同市場機(jī)構(gòu)操縱本公司股票價(jià)格案件時(shí)有發(fā)生。新三板掛牌公司太一云實(shí)際控制人為符合創(chuàng)新層條件，拉抬公司股價(jià)被立案調(diào)查。某上市公司實(shí)控人涉嫌動(dòng)用數(shù)百個(gè)證券賬戶拉抬股價(jià)配合減持，非法獲利數(shù)億元。

    證監(jiān)會(huì)表示，下一步將全面貫徹落實(shí)國務(wù)院金融委關(guān)于對資本市場違法行為“零容忍”的工作要求，堅(jiān)決從重從快從嚴(yán)打擊上市公司財(cái)務(wù)造假、惡性操縱市場及內(nèi)幕交易等重大違法違規(guī)行為。