證監(jiān)會強化投行內控 五種情形將被現場檢查

    近日，證監(jiān)會在系統(tǒng)內印發(fā)了《證券公司投資銀行類業(yè)務內部控制現場檢查工作指引》，旨在通過確立常態(tài)化的現場檢查制度，進一步傳導監(jiān)管壓力，明確監(jiān)管重點，督促證券公司高度重視投行內控制度建設及運行效果，充分發(fā)揮好內控機制的制衡作用。同時，進一步規(guī)范檢查對象選取，明確重點檢查內容，重申檢查紀律，提升現場檢查的制度化、規(guī)范化水平。

    證券公司投行執(zhí)業(yè)質量關乎上市公司質量和中小投資者利益保護。2018年3月，證監(jiān)會發(fā)布《證券公司投資銀行類業(yè)務內部控制指引》，對投行內控體系建設提出明確要求。4年多來，行業(yè)機構普遍按照要求構建了投行業(yè)務內部控制組織架構，實現集中統(tǒng)一管理，建立了業(yè)務部門、質量控制、內核合規(guī)“三道防線”，有效發(fā)揮了自我約束、防范風險的重要作用，投行執(zhí)業(yè)質量穩(wěn)步提升。但從近年來查處的投行業(yè)務違法違規(guī)情況看，投行內控存在制度不健全、落實不到位等多方面問題，甚至存在個別證券公司投行部門與質控部門人員交叉任職、業(yè)務部門人員擅自刪減內核意見等嚴重情形，內控機制流于形式。

    《工作指引》以強化現場檢查為著力點，督促證券公司更好地發(fā)揮投行內控機制的監(jiān)督制衡作用。主要規(guī)定了三方面重點內容，一是明確五種應當開展檢查的情形，包括投行項目撤否率高、投行執(zhí)業(yè)質量評價低、負面輿情數量多或影響大、承銷公司債券或管理資產證券化項目違約率高、因投行業(yè)務違法違規(guī)被采取重大監(jiān)管措施或行政處罰。二是明確三方面重點檢查內容，包括證券公司投行內控制度機制的健全性和執(zhí)行有效性，投行業(yè)務廉潔風險防控機制的健全性和執(zhí)行有效性以及公司高管、內核、質控及業(yè)務部門負責人的履職盡責情況。三是明確四類應當予以處罰的主體，即檢查發(fā)現證券公司及其管理人員、內控人員、業(yè)務人員等四類主體存在違法違規(guī)行為的，應當依法采取行政監(jiān)管措施或者移送稽查部門、司法機關處理。

    證監(jiān)會表示，下一步將組織系統(tǒng)落實好《工作指引》，對檢查發(fā)現的問題依法嚴肅處理，落實好穿透式監(jiān)管、全鏈條問責要求。同時，堅持問題查處和經驗總結并重，以查促改，梳理典型問題和案例及時向行業(yè)公開，持續(xù)壓實證券公司責任，督促其樹立正確的發(fā)展理念，更好服務資本市場高質量發(fā)展。