財(cái)政部：財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金存放不得片面考慮銀行利率水平

    本報(bào)記者 包興安

    12月3日，財(cái)政部發(fā)布通知，要求加強(qiáng)地方預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金安全管理。

    財(cái)政部有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，隨著財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革不斷深化，各地財(cái)政部門(mén)逐步建立起較為完善的預(yù)算執(zhí)行管理機(jī)制，有效提升了財(cái)政資金的使用效率和安全性。但在實(shí)際工作中，一些地區(qū)沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度關(guān)于資金支付和清算管理的規(guī)定，個(gè)別地區(qū)財(cái)政部門(mén)資金存放和國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理不夠規(guī)范，既帶來(lái)了財(cái)政資金安全隱患，也影響了預(yù)算單位的正常支出需要。

    財(cái)政部要求，各地財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理和國(guó)庫(kù)集中支付管理有關(guān)規(guī)定。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得在無(wú)預(yù)算安排或不符合暫付款項(xiàng)管理規(guī)定的情況下支付資金，嚴(yán)禁依據(jù)不符合法律法規(guī)規(guī)定的合同或協(xié)議支付資金。

    國(guó)庫(kù)集中支付遵循“先支付、后清算”原則，杜絕“未支付、先清算”“超額清算”等違規(guī)行為。各地財(cái)政部門(mén)不得違規(guī)要求代理銀行延期清算并長(zhǎng)期墊付資金。

    財(cái)政部要求，有關(guān)代理銀行加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的內(nèi)控和稽核管理，對(duì)于存在違規(guī)墊付資金行為的分支機(jī)構(gòu)，要責(zé)令限期整改。省級(jí)財(cái)政部門(mén)要全面了解轄區(qū)內(nèi)情況，對(duì)于在國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)中違規(guī)墊付資金且長(zhǎng)期不進(jìn)行清算的財(cái)政部門(mén)，要責(zé)令限期整改。

    財(cái)政部指出，要高度重視財(cái)政部門(mén)資金存放安全，不得將資金存放與地方政府債券發(fā)行、金融機(jī)構(gòu)向地方政府建設(shè)項(xiàng)目提供融資等掛鉤。

    各地財(cái)政部門(mén)選擇財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金存放銀行要綜合評(píng)估其經(jīng)營(yíng)狀況、服務(wù)能力、服務(wù)質(zhì)量、利率水平、質(zhì)押保全措施等方面因素，不得片面考慮利率水平；要堅(jiān)持以確保資金安全為前提，結(jié)合銀行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定銀行經(jīng)營(yíng)狀況相關(guān)評(píng)估指標(biāo)，經(jīng)營(yíng)狀況指標(biāo)權(quán)重不應(yīng)低于40%。各地財(cái)政部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注資金存放銀行經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況不佳或達(dá)不到審計(jì)、監(jiān)管要求的，要停止新的資金存放業(yè)務(wù)。

    同時(shí)，繼續(xù)強(qiáng)化地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)防范，省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理參與銀行的經(jīng)營(yíng)情況，一旦發(fā)現(xiàn)參與銀行出現(xiàn)重大違法違規(guī)、財(cái)務(wù)惡化、信用危機(jī)等情況，要立即依法依規(guī)采取措施，確?，F(xiàn)金管理資金安全。

（編輯 白寶玉）