中央企業(yè)司庫體系基本建成 國資委要求2024年加快推進財務數(shù)智化轉型

    本報記者 杜雨萌

    1月2日，國務院國資委網(wǎng)站發(fā)布消息稱，為深入學習貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，落實中央企業(yè)負責人會議部署，國務院國資委于2023年12月28日召開中央企業(yè)財務工作會議。

    會議提出，過去一年，各中央企業(yè)財務系統(tǒng)聚焦高質量發(fā)展目標，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以高度的使命感和責任感積極應對嚴峻復雜的外部環(huán)境，經(jīng)濟運行韌性增長、社會貢獻更加突出、風險管控精準有力、財務管理持續(xù)加強、司庫體系基本建成，有力支撐和促進了中央企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。

    從本輪央企司庫體系建設來看，主要受到政策面的推動。具體來看，國務院國資委2022年印發(fā)的《關于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》中明確提出，中央企業(yè)要在2023年底前基本建成“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫系統(tǒng)，實現(xiàn)所有子企業(yè)銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控的目標。隨后，國務院國資委先后發(fā)布《關于中央企業(yè)加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》以及《關于開展對標世界一流企業(yè)價值創(chuàng)造行動的通知》等文件，大力推進中央企業(yè)司庫制度建設。

    “中央企業(yè)加快司庫體系建設，既能提高其自身的資金集中度和使用效率，也能促進企業(yè)運營和管理的數(shù)字化轉型。”國務院國資委研究中心高級經(jīng)濟師王絳在接受《證券日報》記者采訪時表示，通過司庫體系建設，進一步推動了中央企業(yè)數(shù)字化轉型，實現(xiàn)中央企業(yè)銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控，推動提升財務管理尤其是資金管理的精益化、集約化、智能化水平，不斷增強企業(yè)價值創(chuàng)造力、核心競爭力和抗風險能力，夯實了培育世界一流企業(yè)的管理基礎。

    會議要求，2024年各中央企業(yè)財務系統(tǒng)要深入貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神，認真落實中央企業(yè)負責人會議要求，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，錨定建設世界一流財務管控體系的總目標，把握價值管理規(guī)律，以全面預算為引領，有力推動發(fā)展戰(zhàn)略落地見效；嚴守賬數(shù)真實鐵律，以決算管理為鏡鑒，全面夯實經(jīng)營管理決策基礎；深挖價值創(chuàng)造潛力，以提質增效為主線，聚力實現(xiàn)經(jīng)營效益穩(wěn)步增長；順應智能變革趨勢，以司庫建設為抓手，加快推進財務數(shù)智化轉型；樹牢風險底線思維，以控增化存為路徑，確保重點領域風險可防可控，為推動中央企業(yè)增強核心功能、提高核心競爭力，加快實現(xiàn)高質量發(fā)展作出更大貢獻。

    在王絳看來，建立現(xiàn)代司庫管理體系，要求中央企業(yè)不僅僅關注資金管理，還要立足中央企業(yè)職能定位和主責主業(yè)，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，協(xié)調配置企業(yè)內外部財務金融資源，有效地控制財務金融風險，保障生產(chǎn)經(jīng)營需求，發(fā)揮司庫數(shù)智化能力，促使司庫業(yè)務辦理更高效、報表出具更實時、風險管控更及時、支持決策更精準。