稅優(yōu)健康險兩年考：保費6.08億元 業(yè)務(wù)發(fā)展落后業(yè)界預(yù)期

    ■本報記者 冷翠華

    作為我國第一個面向居民的稅收優(yōu)惠型商業(yè)險種，稅優(yōu)健康險至今已在全國市場推行一年，而從其試點之日算起，已有兩年多時間?！蹲C券日報》記者了解到，截至今年6月30日，全國稅優(yōu)健康險共收取保費6.08億元，生效保單24.29萬件，業(yè)務(wù)已覆蓋全國31個省份。不過，該業(yè)務(wù)的發(fā)展速度明顯慢于此前業(yè)界的預(yù)期，對此，業(yè)內(nèi)人士總結(jié)了三方面主要難題。

    根據(jù)財政部等三部委發(fā)布的《開展商業(yè)健康保險個人所得稅政策試點工作的通知》，2016年1月1日，商業(yè)健康保險個人所得稅政策開始試點，同年3月4日，中國人保健康簽出國內(nèi)稅優(yōu)健康險第一單。2017年7月1日，該試點政策在全國推廣實施。

    截至今年6月30日，稅優(yōu)健康險保費為6.08億元。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，該業(yè)務(wù)發(fā)展速度比較慢，覆蓋人群還比較窄，究其原因在于宣傳力度不夠大、稅優(yōu)力度有限、保險公司積極性不高等。

    “這其實是一款有國家政策支持的非常好的保險產(chǎn)品，但目前了解這一產(chǎn)品的人仍然不是很多。”中國人保健康總裁宋福興對《證券日報》記者表示，該產(chǎn)品不僅可享受稅收優(yōu)惠，可帶病投保且保證續(xù)?！，F(xiàn)階段，該保險產(chǎn)品的實際運作模式主要是“個險團(tuán)做”，尚未放開個人自主投保，主要是為了防范逆選擇風(fēng)險，以團(tuán)體渠道銷售能防范該風(fēng)險，同時也擴(kuò)大承保面，分散了風(fēng)險。不過，也因為團(tuán)險等投保方式的制約，稅優(yōu)健康險的受眾范圍也被鎖定。同時，單位是否有意愿、有實力為員工投保稅優(yōu)健康險也是重要的影響因素。

    當(dāng)前，稅優(yōu)健康險的稅優(yōu)力度比較弱也是該險種發(fā)展較慢的原因之一。按規(guī)定，對個人購買符合規(guī)定的健康保險產(chǎn)品的支出，允許在當(dāng)年（月）計算應(yīng)納稅所得額時予以稅前扣除，扣除限額為2400元/年（200元/月）。“因為其稅優(yōu)的性質(zhì)，導(dǎo)致大眾對其關(guān)心的重點聚焦在稅收優(yōu)惠力度之上，相關(guān)問題也較多，而忽視了其可帶病投保、保證續(xù)保等其他優(yōu)勢。”一位業(yè)內(nèi)人士分析道。

    保險公司經(jīng)營稅優(yōu)健康險還必須堅持“保本微利”的原則，對醫(yī)療保險部分的簡單賠付率低于規(guī)定比例的，保險公司要將實際賠付率與規(guī)定比例之間的差額部分，返還到被保險人的個人賬戶，這一規(guī)定有利于消費者，但部分險企也因此而不愿積極推廣該業(yè)務(wù)。

    根據(jù)人民日報公開報道，從稅優(yōu)健康險開始試點到今年5月30日，共有30家險企獲得經(jīng)營資格，但僅有22家公司出單。“業(yè)務(wù)不好做，險企不積極，兩方面因素導(dǎo)致這一局面。”某保險公司健康險負(fù)責(zé)人表示。

    從目前稅優(yōu)健康險保費市場份額來看，到今年6月底，中國人保健康已累計承保稅優(yōu)健康險保單1.89萬件，實現(xiàn)保費1.65億元，占稅優(yōu)健康險總保費的27.1%。稅優(yōu)險市場集中度較高，險企間的份額差異較大。