中證報價發(fā)布兩個指引 力促資產(chǎn)證券化市場健康發(fā)展

    ■本報記者 侯捷寧

    為加強(qiáng)資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風(fēng)險管理，有效提升資產(chǎn)支持證券定期報告披露質(zhì)量，5月11日，中證機(jī)構(gòu)間報價系統(tǒng)股份有限公司（簡稱“中證報價”）制定并發(fā)布了《機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風(fēng)險管理指引》（簡稱《風(fēng)險管理指引》）、《機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)資產(chǎn)支持證券定期報告內(nèi)容與格式指引》。

    《風(fēng)險管理指引》明確，管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)支持證券存續(xù)期履職過程中，重點(diǎn)加強(qiáng)信用風(fēng)險管理，履行的職責(zé)主要包括：建立資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險管理制度，細(xì)化信用風(fēng)險管理業(yè)務(wù)流程；按照規(guī)定或約定管理、運(yùn)用、處分專項計劃資產(chǎn)；按照規(guī)定或約定落實基礎(chǔ)資產(chǎn)循環(huán)購買、不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)贖回或替換、現(xiàn)金流歸集和維護(hù)專項計劃資產(chǎn)安全的機(jī)制；監(jiān)測基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變化情況，持續(xù)跟蹤基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流產(chǎn)生、歸集和劃轉(zhuǎn)情況，按照規(guī)定和約定履行信息披露義務(wù)，必要時召集資產(chǎn)支持證券持有人會議，及時披露影響資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險的事件，進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警等九方面。

    同時，管理人應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險管理的集體決策機(jī)制，由相關(guān)負(fù)責(zé)人和專職人員對開展資產(chǎn)支持證券風(fēng)險監(jiān)測、排查、分類、預(yù)警中的重要事項以及采取的風(fēng)險化解、處置措施等做出判斷和決策。

    中證機(jī)構(gòu)間報價系統(tǒng)有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，各市場參與人應(yīng)當(dāng)全面認(rèn)真學(xué)習(xí)兩個指引規(guī)定的內(nèi)容，準(zhǔn)確把握指引的精神和要求，做好兩個指引實施的人員、業(yè)務(wù)和技術(shù)準(zhǔn)備。同時，各管理人應(yīng)按照《風(fēng)險管理指引》要求，切實做好資產(chǎn)支持證券的存續(xù)期信用風(fēng)險管理工作，于每年5月31日和11月30日前向報價系統(tǒng)報送半年度資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險管理報告。首次半年度資產(chǎn)支持證券信用風(fēng)險管理報告應(yīng)于2018年6月30日前報送。