集中公布29條投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息 證監(jiān)會(huì)持續(xù)強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任

    中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站6日集中公布29條投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息，涉及中山證券、中信建投證券、海通證券、中金公司、國金證券、東方證券和五礦證券等多家證券公司，相關(guān)機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人被采取監(jiān)管談話、出具警示函等不同程度的監(jiān)管措施。業(yè)內(nèi)人士指出，證監(jiān)會(huì)多次強(qiáng)調(diào)“零容忍”，嚴(yán)懲“帶病闖關(guān)”，強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)“看門人”責(zé)任，這意味著監(jiān)管部門將保持對(duì)違法違規(guī)行為的高壓態(tài)勢，加大執(zhí)法問責(zé)力度，以嚴(yán)監(jiān)管倒逼中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)。

    嚴(yán)懲“帶病闖關(guān)”

    在29條投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息中，涉及首發(fā)上市的違規(guī)行為最多，包括對(duì)發(fā)行人商業(yè)賄賂、相關(guān)方銀行賬戶等情況核查不充分等。分析人士認(rèn)為，監(jiān)管部門此舉將對(duì)“帶病闖關(guān)”，企圖蒙混過關(guān)的市場主體起到極大震懾作用。

    根據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站信息，孫炎林、王棟在保薦深圳市亞輝龍生物科技股份有限公司科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)過程中，存在提交的申報(bào)材料存在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)前后不一致，披露口徑出現(xiàn)明顯差異；信息披露內(nèi)容前后矛盾；未履行豁免披露程序，擅自簡化披露內(nèi)容等問題。證監(jiān)會(huì)對(duì)孫炎林、王棟采取出具警示函的監(jiān)管措施。

    中信建投證券股份有限公司作為二十一世紀(jì)空間技術(shù)應(yīng)用股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市的保薦機(jī)構(gòu)，存在以下問題：對(duì)發(fā)行人商譽(yù)減值、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)等情況的核查不充分，未按規(guī)定對(duì)發(fā)行人轉(zhuǎn)貸事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見，內(nèi)部控制有效性不足等。證監(jiān)會(huì)對(duì)中信建投證券股份有限公司采取監(jiān)管談話的措施。趙鑫、王璟在擔(dān)任世紀(jì)空間首次公開發(fā)行股票并上市保薦代表人過程中，未勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行人商譽(yù)減值、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)等核查不充分，未按規(guī)定對(duì)發(fā)行人轉(zhuǎn)貸事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見。證監(jiān)會(huì)對(duì)趙鑫、王璟采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月的措施。2019年10月，證監(jiān)會(huì)對(duì)世紀(jì)空間發(fā)出科創(chuàng)板股票發(fā)行注冊(cè)程序終止通知書。

    王志超、李棟一在擔(dān)任浙江泰林生物技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市保薦代表人過程中，未勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行人商業(yè)賄賂、相關(guān)方銀行賬戶等情況的核查不充分。證監(jiān)會(huì)對(duì)王志超、李棟一采取出具警示函的措施。

    此外，之江生物、利元亨、森麒麟、寧武新材、信測標(biāo)準(zhǔn)等公司的保薦機(jī)構(gòu)或保薦代表人等被采取監(jiān)管談話、出具警示函等不同程度的監(jiān)管措施。

    “監(jiān)管部門從嚴(yán)從重處罰，顯示了對(duì)中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)行為的零容忍態(tài)度。”南開大學(xué)金融發(fā)展研究院院長田利輝指出，監(jiān)管部門一直要求中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，切實(shí)發(fā)揮“看門人”作用，在注冊(cè)制下，監(jiān)管部門對(duì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度和要求更為嚴(yán)格。

    多名當(dāng)事人被認(rèn)定為不適當(dāng)人選

    因保薦項(xiàng)目發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下滑50%以上，證監(jiān)會(huì)對(duì)多位當(dāng)事人采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月措施。

    其中，肖濤、曹海毅保薦的凌云工業(yè)股份有限公司（發(fā)行人）配股項(xiàng)目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下滑50%以上，證監(jiān)會(huì)對(duì)肖濤、曹海毅采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月措施的決定。任家興、陳雯保薦的江蘇永鼎股份有限公司（發(fā)行人）可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下滑50%以上，證監(jiān)會(huì)對(duì)任家興、陳雯采取暫不受理與行政許可有關(guān)文件3個(gè)月的措施。

    此外，多名當(dāng)事人被認(rèn)定為不適當(dāng)人選。其中，孫煒、朱玉峰在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場檢查等程序，未按規(guī)定對(duì)所利用的會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行審慎核查，走訪客戶的方式不合理且流于形式等，證監(jiān)會(huì)對(duì)孫煒、朱玉峰采取監(jiān)管談話的措施。

    李永昊在擔(dān)任上海富控互動(dòng)娛樂股份有限公司收購上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司51%股權(quán)財(cái)務(wù)顧問過程中，未對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)實(shí)控人在發(fā)行人實(shí)控人關(guān)聯(lián)企業(yè)繳納社保等異常情況保持必要的職業(yè)審慎并充分核查，未通過函證、訪談等方式對(duì)上市公司對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查，證監(jiān)會(huì)對(duì)李永昊采取認(rèn)定為不適當(dāng)人選3個(gè)月的措施。

    東方證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家邵宇表示，發(fā)行人是信息披露第一責(zé)任人，披露信息必須真實(shí)準(zhǔn)確完整；中介機(jī)構(gòu)是整個(gè)資本市場的核心關(guān)鍵，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，對(duì)相關(guān)信息披露文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。監(jiān)管部門也要壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任，對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行從重處罰、追責(zé)。

    強(qiáng)化監(jiān)管

    提升中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量

    中國證監(jiān)會(huì)主席易會(huì)滿日前在中國發(fā)展高層論壇圓桌會(huì)上作主旨演講時(shí)指出，從目前情況看，不少中介機(jī)構(gòu)尚未真正具備與注冊(cè)制相匹配的理念、組織和能力，還在“穿新鞋走老路”。

    記者此前從接近監(jiān)管人士處獲悉，監(jiān)管部門正在積極研究完善相關(guān)制度規(guī)則，逐步提升保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管的規(guī)范性、標(biāo)準(zhǔn)化水平。積極推進(jìn)保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系的建設(shè)，重點(diǎn)考慮對(duì)盡職調(diào)查、信息披露、輔導(dǎo)驗(yàn)收等制度規(guī)則加以完善，細(xì)化執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高可操作性。逐步構(gòu)建起全面覆蓋、責(zé)任清晰、層級(jí)分明的執(zhí)業(yè)規(guī)則體系，進(jìn)一步研究明確各中介機(jī)構(gòu)之間的責(zé)任邊界。同時(shí)，也在考慮進(jìn)一步研究優(yōu)化發(fā)行定價(jià)、承銷配售等相關(guān)制度。

    該人士介紹，針對(duì)“一查就撤”“帶病闖關(guān)”“提前占坑”等市場關(guān)注的問題，監(jiān)管部門會(huì)結(jié)合IPO申報(bào)項(xiàng)目現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場督導(dǎo)情況逐步完善相關(guān)制度，加強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)法，堅(jiān)決遏制這些亂象。此外，監(jiān)管部門還在推動(dòng)構(gòu)建投行業(yè)務(wù)質(zhì)量管理體系，通過對(duì)保薦業(yè)務(wù)全鏈條、質(zhì)控全流程、公司治理全方位的跟蹤評(píng)價(jià)，做到過程留痕，實(shí)時(shí)評(píng)價(jià)，結(jié)果公開，讓市場約束機(jī)制充分發(fā)揮“優(yōu)勝劣汰”的作用，促進(jìn)保薦機(jī)構(gòu)主動(dòng)歸位盡責(zé)，切實(shí)把好“入口關(guān)”。