重磅！關(guān)于首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查，證監(jiān)會擬修訂規(guī)定！

    本報記者 吳曉璐

    據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站11月10日消息，近日，證監(jiān)會對《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查規(guī)定》（以下簡稱《檢查規(guī)定》）進(jìn)行了修訂，向社會公開征求意見。進(jìn)一步強化首發(fā)企業(yè)信息披露監(jiān)管，督促保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)歸位盡責(zé)，保護投資者合法權(quán)益，維護證券市場秩序。

    速覽要點：

    當(dāng)前檢查中還存在個別檢查對象隨意撤回發(fā)行申請或消極配合檢查工作等情形。

    對檢查后申請撤回、檢查中多次出現(xiàn)同類問題、拒絕阻礙檢查等行為實施更為嚴(yán)格的制度約束。

    進(jìn)一步明確檢查前統(tǒng)籌、檢查中推進(jìn)以及檢查后處理的具體程序及要求，統(tǒng)一檢查標(biāo)準(zhǔn)，提高檢查規(guī)范性。

    《檢查規(guī)定》修訂發(fā)布后，新開展的現(xiàn)場檢查工作適用修訂后的《檢查規(guī)定》，已開展的現(xiàn)場檢查工作仍適用原《檢查規(guī)定》。

    個別檢查對象隨意撤回發(fā)行申請

    或消極配合檢查工作

    現(xiàn)行《檢查規(guī)定》于2021年1月發(fā)布實施，對首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場檢查的工作程序、工作方式及工作要求做出系統(tǒng)規(guī)定，是資本市場重要的基礎(chǔ)性制度。

    據(jù)證監(jiān)會介紹，2021年1月《檢查規(guī)定》發(fā)布以來，證監(jiān)會累計對95家首發(fā)企業(yè)開展了現(xiàn)場檢查工作，對信息披露質(zhì)量存在嚴(yán)重問題的企業(yè)從嚴(yán)采取監(jiān)管措施。總體來看，現(xiàn)場檢查作為IPO全鏈條監(jiān)管的重要手段及書面審核問詢的有效補充，對督促發(fā)行人提高信息披露質(zhì)量，引導(dǎo)保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量發(fā)揮了積極作用。

    “但從制度運行情況看，當(dāng)前檢查中還存在個別檢查對象隨意撤回發(fā)行申請或消極配合檢查工作等情形，需要進(jìn)一步強化‘申報即擔(dān)責(zé)’要求，壓實發(fā)行人和中介機構(gòu)責(zé)任。”證監(jiān)會表示。

    此外，現(xiàn)行《檢查規(guī)定》主要對現(xiàn)場檢查程序、方式及要求做出原則性規(guī)定，實踐中，具體檢查內(nèi)容、檢查方法及處理程序主要通過內(nèi)部工作指引的形式進(jìn)行明確，這部分內(nèi)容需要及時公開。同時，現(xiàn)行《檢查規(guī)定》制定于核準(zhǔn)制與注冊制并行期間，部分適用于核準(zhǔn)制下的檢查流程及表述也需要結(jié)合全面注冊制運行實際予以調(diào)整。

    統(tǒng)一檢查標(biāo)準(zhǔn)

    提高檢查規(guī)范性

    據(jù)證監(jiān)會介紹，今年2月，全面實行股票發(fā)行注冊制平穩(wěn)落地。在總結(jié)試點注冊制以來現(xiàn)場檢查監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，證監(jiān)會對《檢查規(guī)定》進(jìn)行了全面修訂，主要涉及以下方面：

    一是強化“申報即擔(dān)責(zé)”。對檢查后申請撤回、檢查中多次出現(xiàn)同類問題、拒絕阻礙檢查等行為實施更為嚴(yán)格的制度約束；

    二是規(guī)范檢查操作。進(jìn)一步明確檢查前統(tǒng)籌、檢查中推進(jìn)以及檢查后處理的具體程序及要求，統(tǒng)一檢查標(biāo)準(zhǔn)，提高檢查規(guī)范性；

    三是對《檢查規(guī)定》中部分適用于核準(zhǔn)制的表述進(jìn)行調(diào)整。

    整體來看，修訂后《檢查規(guī)定》設(shè)總則、確定檢查對象、組織與實施、監(jiān)督管理及附則五章，共三十九條。其中：總則部分主要明確現(xiàn)場檢查工作總體要求，包括制度依據(jù)、適用范圍、檢查責(zé)任邊界、各方義務(wù)及統(tǒng)籌安排等。確定檢查對象部分主要明確檢查對象類型及確定方式。

    組織與實施部分主要明確檢查機構(gòu)確定方式、檢查人員構(gòu)成、檢查程序、檢查內(nèi)容、檢查方式及檢查報告格式等。

    監(jiān)督管理部分主要明確檢查完成后的處理程序、檢查結(jié)果運用安排及對檢查發(fā)現(xiàn)問題的處理措施等。附則部分主要明確實施時間及解釋主體等。

    證監(jiān)會表示，將根據(jù)公開征求意見情況，進(jìn)一步修改完善《檢查規(guī)定》后發(fā)布實施?！稒z查規(guī)定》修訂發(fā)布后，新開展的現(xiàn)場檢查工作適用修訂后的《檢查規(guī)定》，已開展的現(xiàn)場檢查工作仍適用原《檢查規(guī)定》。

（編輯 上官夢露）