重磅！三部門：允許商業(yè)銀行與優(yōu)質房地產企業(yè)開展保函置換預售監(jiān)管資金業(yè)務

    本報記者 蘇向杲 楊潔

    為支持優(yōu)質房地產企業(yè)合理使用預售監(jiān)管資金，防范化解房地產企業(yè)流動性風險，促進房地產市場平穩(wěn)健康發(fā)展，11月14日，中國銀保監(jiān)會、住房和城鄉(xiāng)建設部、人民銀行聯(lián)合發(fā)布《關于商業(yè)銀行出具保函置換預售監(jiān)管資金有關工作的通知》（以下簡稱《通知》），指導商業(yè)銀行按市場化、法治化原則，向優(yōu)質房地產企業(yè)出具保函置換預售監(jiān)管資金。

圖片來自：銀保監(jiān)會官網截圖

    《通知》指出，監(jiān)管賬戶內資金達到住房和城鄉(xiāng)建設部門規(guī)定的監(jiān)管額度后，房地產企業(yè)可向商業(yè)銀行申請出具保函置換監(jiān)管額度內資金。商業(yè)銀行可按市場化、法治化原則，在充分評估房地產企業(yè)信用風險、財務狀況、聲譽風險等的基礎上進行自主決策，與優(yōu)質房地產企業(yè)開展保函置換預售監(jiān)管資金業(yè)務。

    在對保函的額度和期限要求方面，銀保監(jiān)會、住房和城鄉(xiāng)建設部、人民銀行有關部門負責人表示，《通知》要求，保函僅可用于置換依法合規(guī)設立的預售資金監(jiān)管賬戶的監(jiān)管額度內資金。置換金額不得超過監(jiān)管賬戶中確保項目竣工交付所需的資金額度的30%，置換后的監(jiān)管資金不得低于監(jiān)管賬戶中確保項目竣工交付所需的資金額度的70%。監(jiān)管額度內資金撥付使用時，保函金額相應下調，確保監(jiān)管賬戶內資金始終不低于項目竣工交付所需的資金額度的70%。如房地產企業(yè)未向監(jiān)管賬戶內補足差額資金，保函金額不得調整。此外，要求商業(yè)銀行合理確定保函期限，確保與項目建設周期相匹配。

    商業(yè)銀行開具保函置換預售監(jiān)管資金應符合什么要求？《通知》規(guī)定，監(jiān)管評級4級及以下或資產規(guī)模低于5000億元的商業(yè)銀行不得開展保函置換預售監(jiān)管資金業(yè)務。商業(yè)銀行不得向作為本銀行主要股東、控股股東或關聯(lián)方的房地產企業(yè)出具保函置換預售監(jiān)管資金。企業(yè)集團財務公司等非銀行金融機構不得出具保函置換預售監(jiān)管資金。

    如何使用保函？上述負責人表示，房地產企業(yè)提供商業(yè)銀行出具的保函，向住房和城鄉(xiāng)建設部門請求釋放預售資金監(jiān)管賬戶相應額度資金的，監(jiān)管賬戶行應配合住房和城鄉(xiāng)建設部門做好必要的審核工作。住房和城鄉(xiāng)建設部門研究同意后向監(jiān)管賬戶行發(fā)出撥付指令。監(jiān)管賬戶行根據住房和城鄉(xiāng)建設部門撥付指令做好資金撥付，并等額減少賬戶管理額度。

    商業(yè)銀行應如何防范業(yè)務風險？上述負責人表示，商業(yè)銀行在出具保函置換預售監(jiān)管資金時，要參照開發(fā)貸款授信標準，選擇經營穩(wěn)健、財務狀況良好的優(yōu)質房地產企業(yè)。保函額度全額計入對房地產企業(yè)及其所屬集團的統(tǒng)一授信額度。要通過保證金、房地產企業(yè)反擔保以及其他增信措施，防范保函業(yè)務風險，按要求計提風險資本，提取風險準備。一旦出現(xiàn)墊付，出函銀行要及時向房地產企業(yè)采取追索措施，保全債權安全。墊付資金應足額計提撥備、真實分類，不得隱藏風險。

    房地產企業(yè)應履行什么責任？《通知》提到，房地產企業(yè)要按規(guī)定使用保函置換的預售監(jiān)管資金，優(yōu)先用于項目工程建設、償還項目到期債務等，不得用于購置土地、新增其他投資、償還股東借款等。房地產企業(yè)要按約定承擔監(jiān)管賬戶內的資金補足義務，確保項目建設資金充足。

    《通知》的發(fā)布和實施，將幫助優(yōu)質房地產企業(yè)緩解流動性壓力，穩(wěn)定房地產市場預期，促進房地產市場平穩(wěn)健康發(fā)展。下一步，銀保監(jiān)會、住房和城鄉(xiāng)建設部、人民銀行將密切溝通協(xié)作，聯(lián)合做好《通知》貫徹落實工作，指導商業(yè)銀行依法合規(guī)開展保函置換預售監(jiān)管資金業(yè)務。

（編輯 孫倩）