銀保監(jiān)會(huì)：商業(yè)銀行應(yīng)六方面加強(qiáng)負(fù)債質(zhì)量管理

    為加強(qiáng)商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，銀保監(jiān)會(huì)日前印發(fā)了《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》（下稱辦法）。

    銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，近年來，隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，以及資本市場(chǎng)、互聯(lián)網(wǎng)金融、影子銀行等金融業(yè)態(tài)的發(fā)展，商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)復(fù)雜程度上升、管理難度加大。針對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理的新形勢(shì)，客觀上需要總結(jié)歸納和提煉負(fù)債業(yè)務(wù)的管理評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面、系統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，持續(xù)推動(dòng)商業(yè)銀行強(qiáng)化負(fù)債業(yè)務(wù)管理。

    辦法要求，商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)從六方面加強(qiáng)負(fù)債質(zhì)量管理，分別是：負(fù)債來源的穩(wěn)定性、負(fù)債結(jié)構(gòu)的多樣性、負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性、負(fù)債獲取的主動(dòng)性、負(fù)債成本的適當(dāng)性、負(fù)債項(xiàng)目的真實(shí)性。

    其中，針對(duì)提高負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性，辦法要求，通過多種方式提升負(fù)債與資產(chǎn)在期限、幣種、利率、匯率等方面的匹配程度，防止過度錯(cuò)配引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)采用適當(dāng)?shù)闹笜?biāo)和內(nèi)部限額評(píng)估負(fù)債與資產(chǎn)的錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。包括但不限于：流動(dòng)性覆蓋率、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率、流動(dòng)性匹配率、流動(dòng)性缺口率、重要幣種流動(dòng)性比例、凈息差、銀行賬簿最大經(jīng)濟(jì)價(jià)值變動(dòng)比例、累計(jì)外匯敞口頭寸比例等。

    辦法還明確，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行存款利率和計(jì)結(jié)息管理及規(guī)范吸收存款行為等有關(guān)規(guī)定，不得采取違規(guī)返利吸存、通過第三方中介吸存、延遲支付吸存、以貸轉(zhuǎn)存吸存、提前支取靠檔計(jì)息等違規(guī)手段吸收和虛增存款。