軟通動(dòng)力擬18.99億元買資產(chǎn) 深交所要求說(shuō)明現(xiàn)金收購(gòu)的必要性合理性

    本報(bào)記者 向炎濤

    公告擬收購(gòu)?fù)焦煞萜煜氯夜局螅?1月13日，軟通動(dòng)力收到了深交所下發(fā)的關(guān)注函。深交所要求軟通動(dòng)力說(shuō)明本次用于支付的自有資金情況及未來(lái)支付安排，并說(shuō)明本次現(xiàn)金收購(gòu)的必要性和合理性。

    往前追溯，此前的11月10日，軟通動(dòng)力公告稱，公司擬以現(xiàn)金方式對(duì)全資子公司北京軟通智算技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“軟通智算”）進(jìn)行增資并以軟通智算作為意向受讓方通過(guò)公開掛牌方式受讓同方股份持有的同方計(jì)算機(jī)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“同方計(jì)算機(jī)”）100%股權(quán)、同方國(guó)際信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“同方國(guó)際”）100%股權(quán)和同方（成都）智慧產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱“成都智慧”）51%股權(quán)。上述股權(quán)交易掛牌底價(jià)預(yù)計(jì)為18.99億元，最終按照產(chǎn)權(quán)交易所達(dá)成的摘牌金額確定交易價(jià)格。

    根據(jù)公告，同方計(jì)算機(jī)主要從事信創(chuàng)領(lǐng)域的計(jì)算機(jī)產(chǎn)品及外圍設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)業(yè)務(wù)。2023年1月份-6月份，同方計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入16.37億元，歸母凈利潤(rùn)-6346.37萬(wàn)元。2022年度營(yíng)業(yè)收入40.32億元，歸母凈利潤(rùn)-9933.72萬(wàn)元。

    同方國(guó)際主要從事計(jì)算機(jī)、通訊電子產(chǎn)品及相關(guān)附屬設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，分為消費(fèi)電子業(yè)務(wù)和ODM業(yè)務(wù)。2023年1月份-6月份，同方國(guó)際實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入35.75億元，歸母凈利潤(rùn)2756.7萬(wàn)元。2022年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入54.55億元，歸母凈利潤(rùn)-1.04億元。

    成都智慧為主要從事智慧農(nóng)業(yè)相關(guān)信息及系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)的項(xiàng)目公司。2023年1月份-6月份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10.6萬(wàn)元，歸母凈利潤(rùn)-97.49萬(wàn)元；2022年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入208.26萬(wàn)元，歸母凈利潤(rùn)-440.01萬(wàn)元。

    以2022年11月30日為基準(zhǔn)日，同方計(jì)算機(jī)100%股權(quán)、同方國(guó)際100%股權(quán)及成都智慧51%股權(quán)經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì)為17.19億元，評(píng)估價(jià)值合計(jì)18.99億元，評(píng)估增值1.79億元，評(píng)估增值率10.44%。

    公開資料顯示，軟通動(dòng)力主營(yíng)業(yè)務(wù)包括通用技術(shù)服務(wù)、數(shù)字技術(shù)服務(wù)、咨詢與解決方案、數(shù)字化運(yùn)營(yíng)服務(wù)。軟通動(dòng)力表示，通過(guò)本次交易，上市公司將實(shí)現(xiàn)從計(jì)算機(jī)軟件服務(wù)業(yè)務(wù)向計(jì)算機(jī)硬件業(yè)務(wù)的產(chǎn)業(yè)鏈延伸，增強(qiáng)公司在數(shù)字產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)布局，提高公司的可持續(xù)發(fā)展能力，提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。

    軟通動(dòng)力同時(shí)表示，根據(jù)同方股份披露的標(biāo)的公司審計(jì)報(bào)告，標(biāo)的公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以流動(dòng)資產(chǎn)為主，資產(chǎn)負(fù)債率較高。本次交易完成后，預(yù)計(jì)公司應(yīng)收賬款、存貨等流動(dòng)資產(chǎn)科目將大幅增長(zhǎng)，公司資產(chǎn)負(fù)債率預(yù)計(jì)也將顯著上升。

    截至2023年第三季度末，軟通動(dòng)力賬面貨幣資金余額為36.77億元，短期借款余額15.21億元。公司首發(fā)募集資金凈額為43.42億元，其中超募資金8.42億元。公司擬以自有資金和銀行貸款支付本次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)。

    對(duì)此，深交所要求軟通動(dòng)力說(shuō)明本次現(xiàn)金收購(gòu)的必要性和合理性。結(jié)合目前公司資金情況，說(shuō)明本次用于支付的自有資金情況及未來(lái)支付安排，是否涉及變更募集資金用途。說(shuō)明短期借款期限、到期日期、后續(xù)償還計(jì)劃和資金來(lái)源。說(shuō)明現(xiàn)金支付及申請(qǐng)并購(gòu)貸款對(duì)上市公司營(yíng)運(yùn)資本、流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)費(fèi)用等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，是否影響上市公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常開支及必要的資本性支出計(jì)劃，是否會(huì)對(duì)后續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。

    此外，深交所還要求軟通動(dòng)力補(bǔ)充說(shuō)明上市公司與標(biāo)的公司在市場(chǎng)營(yíng)銷、技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品、客戶等方面協(xié)同效應(yīng)的具體體現(xiàn)。說(shuō)明本次交易完成后上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成、未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務(wù)管理模式。