理財(cái)公司迎重磅內(nèi)控新規(guī) 統(tǒng)一同類資管業(yè)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

    本報(bào)記者 蘇向杲 楊潔

    理財(cái)公司制度規(guī)則體系迎來進(jìn)一步完善。8月25日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《理財(cái)公司內(nèi)部控制管理辦法》（以下簡稱《辦法》），自公布之日起施行?！掇k法》共六章46條，分別為總則、內(nèi)部控制職責(zé)、內(nèi)部控制活動(dòng)、內(nèi)部控制保障、內(nèi)部控制監(jiān)督及附則。

    同日，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布關(guān)于同意籌建北銀理財(cái)有限責(zé)任公司的批復(fù)。至此，目前已有30家理財(cái)公司獲批籌建，28家已經(jīng)開業(yè)。接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪的理財(cái)公司高管及業(yè)界專家認(rèn)為，《辦法》將快速補(bǔ)齊理財(cái)公司與其他金融資管機(jī)構(gòu)在內(nèi)控稟賦方面的短板，推動(dòng)理財(cái)公司構(gòu)建更加牢固的管理基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)更加穩(wěn)定的經(jīng)營質(zhì)量，促進(jìn)理財(cái)公司和理財(cái)市場健康平穩(wěn)發(fā)展。

    理財(cái)公司亟需

    構(gòu)建內(nèi)控合規(guī)管理體系

    “截至2022年6月末，銀行及理財(cái)公司理財(cái)產(chǎn)品合計(jì)余額29.1萬億元。其中，理財(cái)公司產(chǎn)品余額19.1萬億元。理財(cái)公司作為具備獨(dú)立法人資格的新型資管機(jī)構(gòu)，有必要盡快構(gòu)筑全面有效的內(nèi)控管理制度。”銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，理財(cái)公司處于“潔凈起步”的關(guān)鍵時(shí)期，亟需構(gòu)建與自身業(yè)務(wù)規(guī)模、特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的內(nèi)控合規(guī)管理體系，為依法合規(guī)和穩(wěn)健運(yùn)行提供堅(jiān)實(shí)保障。

    《辦法》要求理財(cái)公司對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的內(nèi)控制度體系，并至少每年進(jìn)行一次全面評(píng)估。具體來看，一是加強(qiáng)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和存續(xù)期管理。二是強(qiáng)化理財(cái)業(yè)務(wù)賬戶管理。要求完整準(zhǔn)確獲取投資者身份信息，為投資者開立理財(cái)賬戶，理財(cái)資金歸集、收付和劃轉(zhuǎn)等全部流程通過銀行賬戶及銀行清算結(jié)算渠道辦理，理財(cái)產(chǎn)品銷售信息和數(shù)據(jù)交換通過銀行業(yè)理財(cái)?shù)怯浲泄苤行闹醒霐?shù)據(jù)交換平臺(tái)等銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可平臺(tái)進(jìn)行。每只理財(cái)產(chǎn)品分別設(shè)置投資賬戶，更好追蹤資金投向，落實(shí)“三單管理”。三是完善投資和交易制度流程。四是實(shí)行重要崗位關(guān)鍵人員全方位管理。五是強(qiáng)化與母行風(fēng)險(xiǎn)隔離。要求理財(cái)公司對(duì)每筆投資進(jìn)行獨(dú)立審批和投資決策。全面準(zhǔn)確識(shí)別關(guān)聯(lián)方，規(guī)范管理關(guān)聯(lián)交易行為，合理審慎設(shè)定重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)。

    在內(nèi)部控制職責(zé)方面，《辦法》提到，理財(cái)公司應(yīng)當(dāng)在高級(jí)管理層設(shè)立首席合規(guī)官。首席合規(guī)官直接向董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，并可以直接向董事會(huì)和銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

    招聯(lián)金融首席研究員董希淼對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，《辦法》明確要求理財(cái)公司設(shè)立首席合規(guī)官，是具有積極意義的制度創(chuàng)新，有助于推動(dòng)理財(cái)公司建立合規(guī)管理體系并監(jiān)督其有效運(yùn)行。首席合規(guī)官可以直接向董事會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告，有助于更好發(fā)揮其監(jiān)督制衡作用，保障理財(cái)公司內(nèi)控制度有效落實(shí)。

    理財(cái)公司開展投資交易活動(dòng)方面，《辦法》提到應(yīng)至少采取以下內(nèi)部控制措施：建立交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和反饋系統(tǒng)；實(shí)行集中交易制度和投資指令審核制度，投資人員不得直接向交易人員下達(dá)投資指令或者直接進(jìn)行交易；實(shí)行公平交易制度，不得在理財(cái)業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)、理財(cái)顧問和咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)之間，理財(cái)產(chǎn)品之間，投資者之間或者與其他主體之間進(jìn)行利益輸送；實(shí)行交易記錄制度，及時(shí)記錄和定期核對(duì)交易信息，確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和可回溯，交易記錄保存期限不得少于20年；建立投資人員、交易人員名單；建立投資人員信息公示制度，在本機(jī)構(gòu)官方網(wǎng)站或者行業(yè)統(tǒng)一渠道公示投資人員任職信息，并在任職情況發(fā)生變化之日起2個(gè)工作日內(nèi)完成公示。

    “當(dāng)下，人員信息登記和公示制度已在證券公司、基金公司普遍實(shí)施。”董希淼表示，理財(cái)公司建立投資人員信息登記和公示制度，有助于促進(jìn)其從業(yè)人員規(guī)范執(zhí)業(yè)，提升從業(yè)人員專業(yè)化水平。

    銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《辦法》是理財(cái)公司更好履行受托管理職責(zé)和信義義務(wù)的重要制度保障，是理財(cái)業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的內(nèi)在要求，是實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的重要途徑和有力抓手。在理財(cái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展的新時(shí)期、新階段發(fā)布實(shí)施《辦法》，有利于促進(jìn)同類資管業(yè)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，增強(qiáng)理財(cái)公司法治觀念和合規(guī)意識(shí)，建立健全內(nèi)控合規(guī)管理體系，推動(dòng)理財(cái)行業(yè)形成良好發(fā)展生態(tài)。

    推動(dòng)資管行業(yè)

    形成良好發(fā)展生態(tài)

    《辦法》發(fā)布后，記者第一時(shí)間采訪了多家理財(cái)公司。

    “《辦法》的出臺(tái)標(biāo)志著理財(cái)公司進(jìn)入高質(zhì)量發(fā)展與精細(xì)化管理的新時(shí)期，從此理財(cái)行業(yè)與理財(cái)市場健康有序運(yùn)營有了權(quán)威的基本規(guī)章。”建信理財(cái)董事長劉興華在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，《辦法》的發(fā)布有利于提升理財(cái)公司經(jīng)營管理規(guī)范性，將極大提升理財(cái)公司的內(nèi)部管理和經(jīng)營水平，也將快速補(bǔ)齊理財(cái)公司與其他金融資管機(jī)構(gòu)在內(nèi)控稟賦方面的短板。此外，《辦法》是具備新時(shí)代特征的制度，將推動(dòng)理財(cái)公司構(gòu)建更加牢固的管理基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)更加穩(wěn)定的經(jīng)營質(zhì)量，有利于防范化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

    華夏理財(cái)總裁苑志宏在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示，《辦法》從內(nèi)控職責(zé)、內(nèi)控活動(dòng)到內(nèi)控保障、內(nèi)控監(jiān)督，進(jìn)行了全方位的規(guī)定。對(duì)處于“潔凈起步”關(guān)鍵時(shí)期的理財(cái)公司來說，在堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線、依法合規(guī)經(jīng)營、持續(xù)穩(wěn)健運(yùn)行、保護(hù)投資者權(quán)益等方面意義重大。一是促進(jìn)理財(cái)公司構(gòu)建與自身業(yè)務(wù)規(guī)模、特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的內(nèi)控合規(guī)管理體系，為理財(cái)公司的穩(wěn)健運(yùn)行和長遠(yuǎn)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)制度保障。二是堅(jiān)持問題導(dǎo)向，切實(shí)對(duì)理財(cái)公司實(shí)際運(yùn)作中存在的內(nèi)控管理薄弱環(huán)節(jié)和不足提出了具體要求，具有很強(qiáng)的可執(zhí)行性和可操作性。三是對(duì)標(biāo)行業(yè)先進(jìn)實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)同類資管產(chǎn)品規(guī)則及監(jiān)管要求一致。

    銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《辦法》過渡期為施行之日起六個(gè)月。不符合《辦法》規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在過渡期內(nèi)完成整改。

    劉興華表示，建信理財(cái)作為“潔凈起步”的公司，有信心在過渡期內(nèi)完成各項(xiàng)整改準(zhǔn)備工作。同時(shí)，也將立即組織全員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，早日內(nèi)化于心，外化于行。

    在苑志宏看來，《辦法》的實(shí)施有利于推動(dòng)理財(cái)公司建立健全統(tǒng)一規(guī)范的內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)同類資管業(yè)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，增強(qiáng)理財(cái)公司法治觀念，提高全員合規(guī)意識(shí)，建立健全內(nèi)控管理體系，推動(dòng)理財(cái)行業(yè)形成良好發(fā)展生態(tài)，促進(jìn)理財(cái)公司厚植“內(nèi)控優(yōu)先、合規(guī)為本”的理念，為理財(cái)公司的行穩(wěn)致遠(yuǎn)保駕護(hù)航。