公開披露助推互聯(lián)網(wǎng)人身險 定價回溯落到實處

    ◎記者韓宋輝○編輯陳羽

    銀保監(jiān)會人身險部近日下發(fā)《關(guān)于試運行互聯(lián)網(wǎng)人身保險業(yè)務(wù)定價回溯機制的通知》，擬從2022年1月1日起開展互聯(lián)網(wǎng)人身保險業(yè)務(wù)定價回溯試運行工作，試運行期一年。銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，這是首次實施定價回溯監(jiān)管，要求保險公司定期回溯實際經(jīng)營結(jié)果與定價假設(shè)偏離情況，并引入主動調(diào)整、公開披露和主動上報機制。

    人身險產(chǎn)品此前也有回溯要求。這則通知的創(chuàng)新之處在于：明確將回溯指標(biāo)偏差程度與整改措施掛鉤，并引入了公開披露機制。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，人身險公司每年都會提交產(chǎn)品總結(jié)報告，對所有產(chǎn)品進行回溯。通知在此基礎(chǔ)上進一步要求，保險公司應(yīng)根據(jù)回溯指標(biāo)偏差程度主動采取措施，并根據(jù)偏差程度對措施進行細(xì)分。

    所謂定價回溯，其實是將產(chǎn)品費率厘定時所使用的精算假設(shè)與實際經(jīng)營結(jié)果進行比較，重點關(guān)注其中出現(xiàn)的有利和不利偏差。保險公司根據(jù)精算假設(shè)進行產(chǎn)品定價、費用投放等等，精算假設(shè)是否與公司經(jīng)營實際相符，關(guān)系到公司經(jīng)營的穩(wěn)定性與可持續(xù)性。定價回溯便是要求公司每年對經(jīng)營情況進行檢查，對于之前做出的不合理假設(shè)與決策及時修正。

    通知要求，保險公司應(yīng)按年度對在售互聯(lián)網(wǎng)人身保險產(chǎn)品進行定價回溯，回溯產(chǎn)品范圍為自上市至回溯期期末累計原保險保費收入排名前十的產(chǎn)品。保險期間一年及以下的互聯(lián)網(wǎng)人身保險產(chǎn)品須回溯指標(biāo)為再保后賠付率、費用率；保險期間一年以上的互聯(lián)網(wǎng)人身保險產(chǎn)品須回溯指標(biāo)為發(fā)生率、費用率、退保率、投資收益率。

    不同以往，通知提出的新要求就是將偏差程度和相應(yīng)需要采取的措施掛鉤。根據(jù)通知，偏差程度在10%至30%之間的，保險公司應(yīng)當(dāng)主動予以關(guān)注；偏差程度在30%至50%之間的，保險公司應(yīng)當(dāng)主動予以調(diào)整改進；偏差程度在50%及以上的，保險公司應(yīng)當(dāng)主動予以主動報告及信息披露。

    明確整改措施之后，通知另一個創(chuàng)新點在于引入公開信息披露機制。通知要求，偏差程度大于等于50%的產(chǎn)品，保險公司應(yīng)于次年1月15日前以公文形式向銀保監(jiān)會或?qū)俚劂y保監(jiān)局主動報告，并提交指標(biāo)異動原因分析及合理性評估報告；應(yīng)于次年1月20日前在相關(guān)互聯(lián)網(wǎng)人身保險產(chǎn)品銷售頁面、銷售平臺頁面向社會公開披露“本產(chǎn)品過往經(jīng)驗偏離定價假設(shè)”，并披露回溯指標(biāo)名稱、偏離定價幅度及其原因。

    偏差程度過大，實際上反映了此前精算假設(shè)的不合理。近年監(jiān)管部門的通報中常提到產(chǎn)品費率厘定的問題，包括退保假設(shè)不合理，比如某款兩全保險和意外傷害保險，利潤測試假設(shè)中，前5年退保率超過70%，明顯高于實際退保情況；投資收益假設(shè)不合理，比如某網(wǎng)紅兩全保險，利潤測試中投資收益率假設(shè)高于公司過去5年平均投資收益率水平，明顯很難實現(xiàn)。

    公開信息披露帶給險企的壓力，不僅僅在于損害產(chǎn)品形象，還有可能引發(fā)保險消費者的投訴甚至退保。而這正是監(jiān)管部門將公開披露機制引入回溯工作的重要原因。這將倒逼保險公司在實際經(jīng)營中切實重視產(chǎn)品精算假設(shè)的科學(xué)性和可持續(xù)性，從源頭上阻斷產(chǎn)品亂象，將定價回溯工作的作用落到實處。