首例“科創(chuàng)板第一股”擬實(shí)施重大資產(chǎn)重組

    11月29日，上交所正式發(fā)布《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》。僅僅一周后，“科創(chuàng)板第一股”華興源創(chuàng)就公布重大資產(chǎn)重組預(yù)案，為科創(chuàng)板上市公司首單發(fā)股并購(gòu)項(xiàng)目。

    華興源創(chuàng)昨日發(fā)布公告，公司擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)蘇州歐立通自動(dòng)化科技有限公司100%股權(quán)。交易各方初步商定標(biāo)的資產(chǎn)的交易金額為11.5億元，其中以發(fā)行股份的方式支付8.05億元，以現(xiàn)金方式支付3.45億元。發(fā)行價(jià)格為26.05元/股，若以12月6日收盤(pán)價(jià)32.85元計(jì)算，相當(dāng)于八折發(fā)行。

    按照規(guī)則，科創(chuàng)公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組或者發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，標(biāo)的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合科創(chuàng)板定位，所屬行業(yè)應(yīng)當(dāng)與科創(chuàng)公司處于同行業(yè)或者上下游，且與科創(chuàng)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)具有協(xié)同效應(yīng)。

    華興源創(chuàng)表示，標(biāo)的公司具備科創(chuàng)屬性，本次交易完成后，公司設(shè)備應(yīng)用領(lǐng)域?qū)钠桨?、芯片等消費(fèi)終端模組、零部件延伸至消費(fèi)電子終端整機(jī)產(chǎn)品，從而進(jìn)一步構(gòu)建更為完整的消費(fèi)電子智能設(shè)備應(yīng)用鏈和產(chǎn)品圖譜，完善戰(zhàn)略布局。

    本次收購(gòu)?fù)瓿珊?，華興源創(chuàng)能夠向蘋(píng)果公司等品牌廠(chǎng)商提供更加豐富的智能設(shè)備。公司強(qiáng)調(diào)稱(chēng)，收購(gòu)歐立通有助于上市公司一定程度分散智能手機(jī)屏幕檢測(cè)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)入可穿戴產(chǎn)品智能組裝測(cè)試設(shè)備市場(chǎng)，降低蘋(píng)果手機(jī)銷(xiāo)量波動(dòng)對(duì)于公司業(yè)務(wù)的潛在波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

    公告顯示，歐立通2018年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.41億元，2019年前8個(gè)月實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.08億元；2018年凈利潤(rùn)7351.56萬(wàn)元，2019年前8個(gè)月凈利潤(rùn)7157.76萬(wàn)元。交易對(duì)方承諾，歐立通2019年至2021年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)不低于3.3億元。

    根據(jù)協(xié)議，如果標(biāo)的公司在盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償期間累計(jì)實(shí)際實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)之和大于3.3億元，則超過(guò)部分的60%作為超額業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)支付給標(biāo)的公司管理層和核心管理人員，但獎(jiǎng)勵(lì)金額不超過(guò)華興源創(chuàng)購(gòu)買(mǎi)歐立通總對(duì)價(jià)的20%。而對(duì)于購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)發(fā)行股份的鎖定期，協(xié)議中也有嚴(yán)格要求：在歐立通2021年實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)出具盈利專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告之日或者有關(guān)盈利補(bǔ)償實(shí)施完畢之日前不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

    根據(jù)規(guī)則，本次推出的方案為提示性的重組預(yù)案，后續(xù)審計(jì)評(píng)估、公司內(nèi)部決議、上交所審核、證監(jiān)會(huì)注冊(cè)等程序?qū)⒂行蛲七M(jìn)。