首例“科創(chuàng)板第一股”擬實施重大資產(chǎn)重組

    11月29日，上交所正式發(fā)布《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》。僅僅一周后，“科創(chuàng)板第一股”華興源創(chuàng)就公布重大資產(chǎn)重組預(yù)案，為科創(chuàng)板上市公司首單發(fā)股并購項目。

    華興源創(chuàng)昨日發(fā)布公告，公司擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買蘇州歐立通自動化科技有限公司100%股權(quán)。交易各方初步商定標的資產(chǎn)的交易金額為11.5億元，其中以發(fā)行股份的方式支付8.05億元，以現(xiàn)金方式支付3.45億元。發(fā)行價格為26.05元/股，若以12月6日收盤價32.85元計算，相當于八折發(fā)行。

    按照規(guī)則，科創(chuàng)公司實施重大資產(chǎn)重組或者發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，標的資產(chǎn)應(yīng)當符合科創(chuàng)板定位，所屬行業(yè)應(yīng)當與科創(chuàng)公司處于同行業(yè)或者上下游，且與科創(chuàng)公司主營業(yè)務(wù)具有協(xié)同效應(yīng)。

    華興源創(chuàng)表示，標的公司具備科創(chuàng)屬性，本次交易完成后，公司設(shè)備應(yīng)用領(lǐng)域?qū)钠桨?、芯片等消費終端模組、零部件延伸至消費電子終端整機產(chǎn)品，從而進一步構(gòu)建更為完整的消費電子智能設(shè)備應(yīng)用鏈和產(chǎn)品圖譜，完善戰(zhàn)略布局。

    本次收購完成后，華興源創(chuàng)能夠向蘋果公司等品牌廠商提供更加豐富的智能設(shè)備。公司強調(diào)稱，收購歐立通有助于上市公司一定程度分散智能手機屏幕檢測領(lǐng)域的業(yè)務(wù)風險，進入可穿戴產(chǎn)品智能組裝測試設(shè)備市場，降低蘋果手機銷量波動對于公司業(yè)務(wù)的潛在波動風險。

    公告顯示，歐立通2018年實現(xiàn)營業(yè)收入2.41億元，2019年前8個月實現(xiàn)營業(yè)收入2.08億元；2018年凈利潤7351.56萬元，2019年前8個月凈利潤7157.76萬元。交易對方承諾，歐立通2019年至2021年累計實現(xiàn)凈利潤不低于3.3億元。

    根據(jù)協(xié)議，如果標的公司在盈利預(yù)測補償期間累計實際實現(xiàn)凈利潤之和大于3.3億元，則超過部分的60%作為超額業(yè)績獎勵支付給標的公司管理層和核心管理人員，但獎勵金額不超過華興源創(chuàng)購買歐立通總對價的20%。而對于購買資產(chǎn)發(fā)行股份的鎖定期，協(xié)議中也有嚴格要求：在歐立通2021年實際凈利潤數(shù)出具盈利專項審核報告之日或者有關(guān)盈利補償實施完畢之日前不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

    根據(jù)規(guī)則，本次推出的方案為提示性的重組預(yù)案，后續(xù)審計評估、公司內(nèi)部決議、上交所審核、證監(jiān)會注冊等程序?qū)⒂行蛲七M。