上交所發(fā)布扶貧專項公司債券融資監(jiān)管問答

    為貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于脫貧攻堅的戰(zhàn)略部署，切實推進資本市場服務(wù)打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)的工作，根據(jù)《中國證監(jiān)會關(guān)于發(fā)揮資本市場作用服務(wù)國家脫貧攻堅戰(zhàn)略的意見》的總體要求，上海證券交易所積極落實精準(zhǔn)扶貧相關(guān)政策要求，在總結(jié)前期試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，于近日發(fā)布《上海證券交易所公司債券融資監(jiān)管問答-扶貧專項公司債券》（簡稱《監(jiān)管問答》），明確了上交所債券市場服務(wù)脫貧攻堅戰(zhàn)略的具體制度安排。

    根據(jù)《監(jiān)管問答》，扶貧專項公司債券包括注冊地在貧困地區(qū)的企業(yè)所發(fā)公司債券，以及發(fā)行人注冊地不在貧困地區(qū)，但募集資金主要用于精準(zhǔn)扶貧項目建設(shè)、運營、收購或者償還精準(zhǔn)扶貧項目貸款的公司債券。為落實“攻堅期內(nèi)脫貧不脫政策”的政策要求，注冊地在已實現(xiàn)脫貧摘帽但不滿3年貧困地區(qū)的企業(yè)所發(fā)公司債券也可認(rèn)定為扶貧公司債券。

    募集資金可投資的精準(zhǔn)扶貧項目是指項目所在地為貧困地區(qū)、能夠切實幫扶到建檔立卡的貧困人口的扶貧項目。鼓勵募集資金用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、易地扶貧搬遷、產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、生態(tài)環(huán)保扶貧等領(lǐng)域的精準(zhǔn)扶貧項目，通過市場化法制化的“造血”功能推動貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展。

    扶貧債券在申報、發(fā)行時及存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人無需聘請獨立的專業(yè)評估或認(rèn)證機構(gòu)出具評估意見或認(rèn)證報告，但發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在申報文件中披露擬投資項目的基本情況，包括但不限于項目具有精準(zhǔn)扶貧屬性的依據(jù)、具體扶貧計劃、預(yù)期扶貧效果、投資回報機制、政策支持情況等。

    為滿足扶貧公司債券實際資金需求，促進扶貧項目的市場化融資，《監(jiān)管問答》明確了更貼近發(fā)債企業(yè)需求的募集資金用途要求，規(guī)定用于精準(zhǔn)扶貧項目的金額應(yīng)不低于扶貧債券募集資金總額的50%，其余部分可以用于補充公司流動資金或償還借款等。

    下一步，上交所將在做好風(fēng)險控制的基礎(chǔ)上，繼續(xù)推進債券市場助力脫貧攻堅的可持續(xù)發(fā)展、支持發(fā)行扶貧公司債券和資產(chǎn)支持證券，加大對貧困地區(qū)企業(yè)、扶貧公司債券中介機構(gòu)和投資者的宣傳力度，做好資本市場服務(wù)打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)的工作。