證監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管要求 規(guī)范ABS“通道”類業(yè)務

    ■本報記者 左永剛

    12月24日晚間，針對資產(chǎn)證券化業(yè)務中個別管理人讓渡管理責任、開展“通道”類業(yè)務的情形，證監(jiān)會公司債券監(jiān)管部發(fā)布資產(chǎn)證券化監(jiān)管問答（二），從四方面提出了明確的規(guī)范要求。

    監(jiān)管問答指出，前期，公司債券監(jiān)管部組織開展了資產(chǎn)證券化項目現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)部分管理人（尤其是部分基金管理公司子公司）內部控制不健全，風控意識淡薄，讓渡管理責任、開展“通道”類業(yè)務，形成風險事件并造成了不良影響。為維護市場秩序，推進資產(chǎn)證券化市場高質量健康發(fā)展，現(xiàn)將有關事項重申并明確。

    第一，證券公司、基金管理公司子公司等開展資產(chǎn)證券化業(yè)務，應當嚴格按照《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務管理規(guī)定》（以下簡稱《管理規(guī)定》）等法律法規(guī)要求，建立健全內控機制，切實履行管理人職責，依規(guī)獨立進行盡職調查和存續(xù)期管理。

    第二，證券公司、基金管理公司子公司應恪守獨立履責、勤勉盡責義務，不得將不符合其合規(guī)風控要求的資產(chǎn)證券化項目以各種方式推薦給其他證券經(jīng)營機構，也不得為其他證券經(jīng)營機構提供規(guī)避其合規(guī)、風控要求的“通道”服務。

    第三，證券公司、基金管理公司子公司根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和客觀需要合理使用第三方服務的，應當嚴格按照《關于加強證券公司在投資銀行類業(yè)務中聘請第三方等廉潔從業(yè)風險防控的意見》（證監(jiān)會公告〔2018〕22號）的要求規(guī)范開展業(yè)務，不得將法定職責予以外包，其依法應當承擔的責任不因聘請第三方而減輕或免除。

    第四，對于證券經(jīng)營機構未獨立審慎履行職責、讓渡管理責任、開展“通道”類資產(chǎn)證券化業(yè)務的行為以及規(guī)避合規(guī)風控要求、借外部“通道”開展資產(chǎn)證券化業(yè)務的行為，監(jiān)管部門將對相關機構和人員嚴肅查處。