證監(jiān)會(huì)發(fā)布監(jiān)管要求 規(guī)范ABS“通道”類業(yè)務(wù)

    ■本報(bào)記者 左永剛

    12月24日晚間，針對(duì)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中個(gè)別管理人讓渡管理責(zé)任、開展“通道”類業(yè)務(wù)的情形，證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部發(fā)布資產(chǎn)證券化監(jiān)管問答（二），從四方面提出了明確的規(guī)范要求。

    監(jiān)管問答指出，前期，公司債券監(jiān)管部組織開展了資產(chǎn)證券化項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)部分管理人（尤其是部分基金管理公司子公司）內(nèi)部控制不健全，風(fēng)控意識(shí)淡薄，讓渡管理責(zé)任、開展“通道”類業(yè)務(wù)，形成風(fēng)險(xiǎn)事件并造成了不良影響。為維護(hù)市場(chǎng)秩序，推進(jìn)資產(chǎn)證券化市場(chǎng)高質(zhì)量健康發(fā)展，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)重申并明確。

    第一，證券公司、基金管理公司子公司等開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《管理規(guī)定》）等法律法規(guī)要求，建立健全內(nèi)控機(jī)制，切實(shí)履行管理人職責(zé)，依規(guī)獨(dú)立進(jìn)行盡職調(diào)查和存續(xù)期管理。

    第二，證券公司、基金管理公司子公司應(yīng)恪守獨(dú)立履責(zé)、勤勉盡責(zé)義務(wù)，不得將不符合其合規(guī)風(fēng)控要求的資產(chǎn)證券化項(xiàng)目以各種方式推薦給其他證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，也不得為其他證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)提供規(guī)避其合規(guī)、風(fēng)控要求的“通道”服務(wù)。

    第三，證券公司、基金管理公司子公司根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和客觀需要合理使用第三方服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《關(guān)于加強(qiáng)證券公司在投資銀行類業(yè)務(wù)中聘請(qǐng)第三方等廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的意見》（證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕22號(hào)）的要求規(guī)范開展業(yè)務(wù)，不得將法定職責(zé)予以外包，其依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任不因聘請(qǐng)第三方而減輕或免除。

    第四，對(duì)于證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)未獨(dú)立審慎履行職責(zé)、讓渡管理責(zé)任、開展“通道”類資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的行為以及規(guī)避合規(guī)風(fēng)控要求、借外部“通道”開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的行為，監(jiān)管部門將對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員嚴(yán)肅查處。