證監(jiān)會副主席閻慶民：堅決從嚴(yán)從重打擊財務(wù)造假

    中國上市公司協(xié)會6月6日消息，中國上市公司協(xié)會2020年年會暨第二屆理事會第十次會議當(dāng)日在京召開。中國證監(jiān)會副主席閻慶民指出，財務(wù)造假嚴(yán)重挑戰(zhàn)信息披露制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)重毀壞市場誠信基礎(chǔ)，嚴(yán)重破壞市場信心，嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，是證券市場的“毒瘤”，必須堅決從嚴(yán)從重打擊。閻慶民強調(diào)，堅持制度優(yōu)先，推動上市公司誠信合規(guī)。

    閻慶民表示，截至5月末，我國境內(nèi)上市公司總計3868家，總市值59.61萬億元，繼續(xù)保持全球第二大市值的股票市場地位。盡管受到新冠肺炎疫情影響，實體上市公司總體盈利水平較同期有所下降，但部分行業(yè)轉(zhuǎn)危為機、轉(zhuǎn)產(chǎn)擴能，新業(yè)態(tài)、新行業(yè)有力發(fā)揮了托底支撐作用。廣大上市公司展現(xiàn)出了“干在實處、走在前列、勇立潮頭”的優(yōu)秀中國企業(yè)形象，共有1196家上市公司贈款捐物，累計折合資金約67億元。同時，上市公司投資者關(guān)系管理及投資者保護的意識逐步增強，上市公司敬畏投資者的文化氛圍正在形成。今年兩市上市公司預(yù)計現(xiàn)金分紅1.36萬億元，再創(chuàng)歷史新高；今年1-5月，實施股份回購的上市公司達(dá)199家，金額147.31億元。投資者特別是中小投資者的獲得感進(jìn)一步增強，為維護疫情期間的市場穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。

    他指出，上市公司取得巨大成績的同時，財務(wù)造假、違規(guī)擔(dān)保、資金占用、操縱股價等違法犯罪行為屢禁不止，出現(xiàn)了一些影響惡劣的典型案例，引起了市場廣泛關(guān)注。其中，財務(wù)造假嚴(yán)重挑戰(zhàn)信息披露制度的嚴(yán)肅性，嚴(yán)重毀壞市場誠信基礎(chǔ)，嚴(yán)重破壞市場信心，嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，是證券市場的“毒瘤”，必須堅決從嚴(yán)從重打擊。今年國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會召開的三次會議，明確提出要堅決打擊資本市場造假行為。2019年以來，證監(jiān)會累計對22家上市公司財務(wù)造假行為立案調(diào)查，對18起做出行政處罰，向公安機關(guān)移送6起。上市公司存在的問題根源可以歸納為誠信意識不足、公司治理有效性不足、公眾公司責(zé)任義務(wù)缺位。

    他強調(diào)，上市公司應(yīng)當(dāng)肩負(fù)起規(guī)范發(fā)展、提高質(zhì)量的第一責(zé)任和主體責(zé)任，堅持敬畏市場、敬畏法治、敬畏專業(yè)、敬畏投資者，牢記初心使命，在新時代資本市場建設(shè)中展現(xiàn)擔(dān)當(dāng)作為，“守法合規(guī)、誠實守信、規(guī)范治理”是對上市公司的基本要求。

    他認(rèn)為，多措并舉提升上市公司質(zhì)量，給投資者一個真實、透明、合規(guī)的上市公司，是保護投資者合法權(quán)益的根本手段，也是上市公司監(jiān)管工作的初心使命。對于上市公司監(jiān)管工作，一是堅持制度優(yōu)先，推動上市公司誠信合規(guī)。對照新證券法，全面梳理完善上市公司監(jiān)管法規(guī)制度。二是堅持問題導(dǎo)向，持續(xù)強化上市公司監(jiān)管。不斷提高違法違規(guī)成本，進(jìn)一步凈化市場環(huán)境、維護市場秩序。加強對上市公司內(nèi)控制度及信息披露的監(jiān)管，通過加大培訓(xùn)力度，真正抓住“關(guān)鍵少數(shù)”。三是堅持風(fēng)險管控，防范化解上市公司重點領(lǐng)域風(fēng)險。平穩(wěn)有序推進(jìn)股票質(zhì)押風(fēng)險化解，不斷健全退市機制，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。四是進(jìn)一步提升上市公司監(jiān)管效能。積極督促上市公司樹立企業(yè)上市和“思想”上市同步，既要“形似”更要“神似”，加大對存量優(yōu)秀上市公司的新聞宣傳，講好上市公司故事，營造上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好輿論環(huán)境。推動監(jiān)管轉(zhuǎn)型，繼續(xù)加大“有獎舉報”力度，發(fā)揮社會監(jiān)督作用。