證監(jiān)會(huì)等4部門聯(lián)合發(fā)布《證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理規(guī)定》

    本報(bào)記者 吳曉璐

    2019年12月28日，十三屆全國(guó)人大常委會(huì)第十五次會(huì)議審議通過(guò)了修訂后的《證券法》。修訂后的《證券法》已于2020年3月1日起施行。修訂后的《證券法》創(chuàng)新監(jiān)管方式，調(diào)整了原來(lái)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)事前準(zhǔn)入審批的監(jiān)管體制，要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所以及從事資產(chǎn)評(píng)估、資信評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門備案。

    7月24日，證監(jiān)會(huì)表示，為落實(shí)前述備案要求，證監(jiān)會(huì)會(huì)同工業(yè)和信息化部、司法部和財(cái)政部，在廣泛聽取各方意見的基礎(chǔ)上，研究制定了《證券服務(wù)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《備案規(guī)定》），自2020年8月24日起施行。

    按照有關(guān)立法程序的要求，2020年2月29日證監(jiān)會(huì)就《備案規(guī)定》（征求意見稿）向社會(huì)公開征求意見。征求意見期間，各類證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、行業(yè)自律組織和社會(huì)公眾給予了廣泛關(guān)注。證監(jiān)會(huì)共收到有效書面意見建議71份。社會(huì)各方普遍認(rèn)為，為落實(shí)修訂后的《證券法》新要求，有必要盡快制定《備案規(guī)定》，整體上對(duì)《備案規(guī)定》的基本思路和主要內(nèi)容表示贊同，相關(guān)具體修改意見主要集中于備案業(yè)務(wù)范圍、備案材料和備案程序等方面。證監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)主管部門認(rèn)真梳理研究，采納了合理可行的意見和建議，相應(yīng)完善了《備案規(guī)定》的有關(guān)表述。

    《備案規(guī)定》共23條，主要規(guī)定了備案機(jī)構(gòu)、備案業(yè)務(wù)范圍、備案時(shí)點(diǎn)和備案程序等內(nèi)容，并另附證券服務(wù)機(jī)構(gòu)備案表格。

    （一）關(guān)于備案范圍。修訂后的《證券法》第一百六十條明確列舉了應(yīng)當(dāng)履行備案義務(wù)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的類別。相應(yīng)地，《備案規(guī)定》將會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)和信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)納入規(guī)制范圍。《備案規(guī)定》針對(duì)各類證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)業(yè)務(wù)和主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分別在第四條至第九條規(guī)定了各類證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的備案業(yè)務(wù)范圍。

    （二）關(guān)于備案時(shí)點(diǎn)。《備案規(guī)定》堅(jiān)持“事后備案”“告知性備案”的定位，并本著在實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管的同時(shí)盡量減輕證券服務(wù)機(jī)構(gòu)備案負(fù)擔(dān)的考慮，規(guī)定了以下幾個(gè)備案時(shí)點(diǎn)：一是在首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)備案。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在簽訂服務(wù)協(xié)議之日起10個(gè)工作日內(nèi)備案；首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的實(shí)際時(shí)間早于簽訂服務(wù)協(xié)議時(shí)間的，應(yīng)當(dāng)在實(shí)際從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)之日起10個(gè)工作日內(nèi)備案。二是在證券服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)生重大事項(xiàng)之日起10個(gè)工作日內(nèi)備案。三是每年4月30日前進(jìn)行年度備案。另外，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在《備案規(guī)定》施行前已經(jīng)簽訂服務(wù)協(xié)議，正在從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在《備案規(guī)定》施行之日起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行首次備案。

    （三）關(guān)于備案程序。為規(guī)范備案程序，《備案規(guī)定》第十九條規(guī)定，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的備案材料完備的，證監(jiān)會(huì)和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門自收齊備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，以通過(guò)網(wǎng)站公示證券服務(wù)機(jī)構(gòu)基本情況的方式，為證券服務(wù)機(jī)構(gòu)辦結(jié)備案手續(xù)。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提交補(bǔ)正材料的時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)。

    證監(jiān)會(huì)表示，為方便證券服務(wù)機(jī)構(gòu)備案，證監(jiān)會(huì)開發(fā)了有關(guān)備案信息采集系統(tǒng)，待系統(tǒng)上線后，證券服務(wù)機(jī)構(gòu)可通過(guò)該系統(tǒng)報(bào)送電子備案材料。同時(shí)，證監(jiān)會(huì)也將通過(guò)監(jiān)管規(guī)則適用指引等形式對(duì)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在備案中的程序規(guī)范、常見問(wèn)題等作出說(shuō)明。

（編輯 沈明）