證監(jiān)會(huì)等四部門(mén)就相關(guān)規(guī)定修訂征求意見(jiàn) 維護(hù)國(guó)家信息安全 境外上市保密規(guī)定將調(diào)整

    據(jù)證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站消息，證監(jiān)會(huì)會(huì)同財(cái)政部、國(guó)家保密局、國(guó)家檔案局對(duì)《關(guān)于加強(qiáng)在境外發(fā)行證券與上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定》（下稱《規(guī)定》）進(jìn)行了修訂，并于4月2日起向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

    證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人在答記者問(wèn)中表示，此次修訂《規(guī)定》旨在進(jìn)一步加強(qiáng)境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行上市相關(guān)保密和檔案管理工作，明確上市公司信息安全責(zé)任，維護(hù)國(guó)家信息安全，減少不必要的涉密敏感信息進(jìn)入工作底稿，提高跨境監(jiān)管合作的效率，體現(xiàn)了統(tǒng)籌開(kāi)放與安全的理念，將促進(jìn)中國(guó)境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市活動(dòng)有序開(kāi)展。

    本次修訂擬對(duì)原《規(guī)定》作出四方面調(diào)整。

    一是完善法律依據(jù)。具體來(lái)看，《規(guī)定》與《國(guó)務(wù)院關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規(guī)定（草案征求意見(jiàn)稿）》（下稱《國(guó)務(wù)院管理規(guī)定》）相銜接；增加《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》等法律，以及《國(guó)務(wù)院管理規(guī)定》作為上位法。

    二是調(diào)整適用范圍。本次修訂刪除了此前《規(guī)定》中關(guān)于境外上市公司的定義和境外中資控股上市公司的境內(nèi)股權(quán)持有單位參照?qǐng)?zhí)行的規(guī)定，并與《國(guó)務(wù)院管理規(guī)定》保持一致，明確適用于企業(yè)境外直接和間接上市。

    三是明確企業(yè)信息安全責(zé)任。修訂后的《規(guī)定》，為境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市活動(dòng)中境內(nèi)企業(yè)、有關(guān)證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在保密和檔案管理方面提供更清晰明確的指引。

    四是完善跨境監(jiān)管合作安排，為安全高效開(kāi)展跨境監(jiān)管合作提供制度保障。

    前述負(fù)責(zé)人表示，依法依規(guī)做好涉密敏感信息的管理，落實(shí)信息安全主體責(zé)任，是企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要內(nèi)容。修改后的《規(guī)定》將提升企業(yè)維護(hù)信息安全和防范法律風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)企業(yè)依法合規(guī)開(kāi)展境外發(fā)行上市活動(dòng)。對(duì)于因?qū)徲?jì)工作需要確有必要提供的信息，《規(guī)定》重申企業(yè)須按照相關(guān)法律法規(guī)履行必要的審批或備案程序，同時(shí)要求企業(yè)保留履行程序和提供信息的相關(guān)記錄，并向中介機(jī)構(gòu)提供書(shū)面說(shuō)明。

    另外，本次修訂刪除了原規(guī)定中“現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)以我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)為主進(jìn)行，或者依賴我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查結(jié)果”的表述。修改后的《規(guī)定》明確，境外證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及有關(guān)主管部門(mén)提出就境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市相關(guān)活動(dòng)，對(duì)境內(nèi)企業(yè)以及為該等企業(yè)提供相關(guān)證券服務(wù)的證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查取證或開(kāi)展檢查的，應(yīng)當(dāng)通過(guò)跨境監(jiān)管合作機(jī)制進(jìn)行，證監(jiān)會(huì)或有關(guān)主管部門(mén)依據(jù)雙多邊合作機(jī)制，提供必要協(xié)助，為安全高效開(kāi)展包括聯(lián)合檢查在內(nèi)的跨境監(jiān)管合作提供制度保障。

    證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)消息還表示，將繼續(xù)支持各類符合條件的企業(yè)赴境外上市，不斷深化跨境監(jiān)管合作，修訂《規(guī)定》將進(jìn)一步提升境外上市企業(yè)的合規(guī)水平，促進(jìn)境外上市活動(dòng)健康有序發(fā)展。證監(jiān)會(huì)和有關(guān)部門(mén)將根據(jù)公開(kāi)征求意見(jiàn)情況，進(jìn)一步修改完善《規(guī)定》，履行法定程序后盡快發(fā)布實(shí)施。