銀保監(jiān)會發(fā)布險資運用關(guān)聯(lián)交易新規(guī) 明確禁止通過陰陽合同等規(guī)避關(guān)聯(lián)交易審查

    本報訊 據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)6月2日消息，為進一步加強保險機構(gòu)資金運用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作，規(guī)范保險資金運用關(guān)聯(lián)交易行為，防范投資風(fēng)險，近期銀保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于加強保險機構(gòu)資金運用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管工作的通知》（以下簡稱《通知》）。

    《通知》共四章十九條，主要內(nèi)容包括：一是總體要求。明確《通知》的指導(dǎo)思想、工作原則、工作目標(biāo)。二是壓實保險機構(gòu)主體責(zé)任。要求保險機構(gòu)開展資金運用關(guān)聯(lián)交易要堅持黨建引領(lǐng)，明確開展保險資金運用關(guān)聯(lián)交易的基本原則、職責(zé)分工和禁止行為，要求機構(gòu)加強關(guān)聯(lián)方、合作機構(gòu)、審批決策、信息披露管理，建立資金運用關(guān)聯(lián)交易的問責(zé)、舉報機制。三是加強監(jiān)督管理。《通知》進一步明確監(jiān)管重點、豐富監(jiān)管手段，鼓勵機構(gòu)自查與社會舉報，要求加大懲處力度、形成監(jiān)管合力。四是充分發(fā)揮行業(yè)自律組織作用。要求行業(yè)自律組織加強自律管理、營造合規(guī)文化、充分溝通協(xié)調(diào)。

    《通知》要求，保險機構(gòu)開展資金運用業(yè)務(wù)，不得存在以下四類行為：通過隱瞞或者掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、股權(quán)代持、資產(chǎn)代持、抽屜協(xié)議、陰陽合同、拆分交易、互投大股東等隱蔽方式規(guī)避關(guān)聯(lián)交易審查或監(jiān)管要求；借道不動產(chǎn)項目、非保險子公司、第三方橋公司、信托計劃、資管產(chǎn)品投資、銀行存款、同業(yè)拆借，或其他通道、嵌套方式變相突破監(jiān)管限制，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資；通過各種方式拉長融資鏈條、模糊業(yè)務(wù)實質(zhì)、隱匿資金最終流向，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資、騰挪資產(chǎn)、空轉(zhuǎn)套利、隱匿風(fēng)險等；其他違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易情形。

    《通知》強調(diào)，保險機構(gòu)資金運用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管應(yīng)當(dāng)重點監(jiān)測和檢查以下機構(gòu)和行為：以資本運作為主業(yè)的金控平臺或隱形金控平臺投資設(shè)立的保險機構(gòu)；杠桿率高、資金流緊張、激進擴張的產(chǎn)業(yè)資本投資設(shè)立的保險機構(gòu)；股權(quán)高度集中、運作不規(guī)范的保險機構(gòu)；在高風(fēng)險銀行存款占比高、另類投資集中度高、關(guān)聯(lián)交易金額大、資金運用關(guān)聯(lián)交易比例高或關(guān)聯(lián)交易信息披露異常的保險機構(gòu)；關(guān)注銀行存款、未上市企業(yè)股權(quán)、私募股權(quán)投資基金、信托計劃等業(yè)務(wù)領(lǐng)域投資，穿透識別存在向關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)提供融資、質(zhì)押擔(dān)保、輸送利益、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為；風(fēng)險資產(chǎn)長期未計提減值、長期不處置不報告，通過續(xù)作等方式遮掩資產(chǎn)風(fēng)險、延緩風(fēng)險暴露的行為。

    銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《通知》的發(fā)布實施，是銀保監(jiān)會進一步健全保險機構(gòu)資金運用關(guān)聯(lián)交易管理的重要舉措，對遏制資金運用違法違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，防范資金運用風(fēng)險，維護市場運行秩序具有重要意義。下一步，銀保監(jiān)會將持續(xù)加強資金運用關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，推動保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。（蘇向杲 楊潔）