中證協(xié)修訂發(fā)布證券市場資信評級相關(guān)自律規(guī)則

    本報(bào)記者 周尚伃

    10月20日晚間，為落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于機(jī)構(gòu)改革的決策部署，穩(wěn)妥做好企業(yè)債券發(fā)行審核職責(zé)劃轉(zhuǎn)相關(guān)工作，進(jìn)一步規(guī)范公司債券（含企業(yè)債券）資信評級業(yè)務(wù)，促進(jìn)證券市場資信評級機(jī)構(gòu)（以下簡稱評級機(jī)構(gòu)）提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量。在中國證監(jiān)會指導(dǎo)下，中國證券業(yè)協(xié)會修訂發(fā)布《證券市場資信評級機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)范》《證券市場資信評級機(jī)構(gòu)信息披露指引》《證券市場資信評級機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查指引》《證券市場資信評級機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作底稿目錄細(xì)則》。

    本次修訂內(nèi)容主要包括：一是調(diào)整優(yōu)化評級業(yè)務(wù)自律管理制度機(jī)制，將企業(yè)債券納入規(guī)制范圍，并作出適應(yīng)性修訂，推動(dòng)統(tǒng)籌監(jiān)管和協(xié)同發(fā)展。二是銜接中國證監(jiān)會部門規(guī)章以及《關(guān)于深化債券注冊制改革的指導(dǎo)意見》《關(guān)于注冊制下提高中介機(jī)構(gòu)債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的指導(dǎo)意見》等規(guī)范性文件要求，強(qiáng)化評級機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)范。三是明確評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)評級方法體系建設(shè)，構(gòu)建以違約率為核心的評級質(zhì)量驗(yàn)證機(jī)制，多措并舉保證評級質(zhì)量。四是強(qiáng)化合規(guī)內(nèi)控管理，明確評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的合規(guī)部門，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)、符合監(jiān)管要求的數(shù)據(jù)庫和信息系統(tǒng)，加強(qiáng)信息化建設(shè)。五是專章規(guī)范獨(dú)立性要求，明確評級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全利益沖突防范制度，并從機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立等方面規(guī)范獨(dú)立性要求。六是加強(qiáng)信息披露，要求評級機(jī)構(gòu)充分披露評級方法、模型和評級結(jié)果等相關(guān)信息，強(qiáng)化市場約束機(jī)制。七是進(jìn)一步明確評級機(jī)構(gòu)盡調(diào)范圍、盡調(diào)內(nèi)容和盡調(diào)方式，進(jìn)一步區(qū)分評級機(jī)構(gòu)的特別注意義務(wù)和普通注意義務(wù)，明確履行普通注意義務(wù)的程序和要求，厘清中介機(jī)構(gòu)職責(zé)邊界。

    中國證券業(yè)協(xié)會表示，下一步，將加強(qiáng)對行業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，督促合規(guī)展業(yè)，強(qiáng)化自律管理，依法嚴(yán)肅處理違規(guī)行為，扎實(shí)做好企業(yè)債券過渡期后轉(zhuǎn)常規(guī)工作，持續(xù)推動(dòng)提升評級機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量，促進(jìn)債券市場高質(zhì)量發(fā)展。

（編輯 何帆）