貴州證監(jiān)局2024年高質(zhì)量監(jiān)管執(zhí)法 護(hù)航轄區(qū)資本市場(chǎng)健康發(fā)展

    本報(bào)訊 （記者馮雨瑤）2024年，貴州證監(jiān)局深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大及二十屆二中、三中全會(huì)、中央金融工作會(huì)議、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和證監(jiān)會(huì)黨委各項(xiàng)決策部署，以貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險(xiǎn)推動(dòng)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展的若干意見(jiàn)》《關(guān)于進(jìn)一步做好資本市場(chǎng)財(cái)務(wù)造假綜合懲防工作的意見(jiàn)》為主線，持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)管執(zhí)法，有效落實(shí)“長(zhǎng)牙帶刺”、有棱有角要求，以高質(zhì)量監(jiān)管執(zhí)法護(hù)航轄區(qū)資本市場(chǎng)健康發(fā)展。全年對(duì)103家上市公司、掛牌公司、債券發(fā)行人、證券基金期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查，采取行政監(jiān)管措施48件，對(duì)4起違法違規(guī)線索進(jìn)行立案調(diào)查，作出行政處罰3件，罰款1410萬(wàn)元，打擊證券違法違規(guī)行為成效顯著，“零容忍”態(tài)勢(shì)不斷鞏固，監(jiān)管執(zhí)法威懾不斷提升。

    一、加大稽查執(zhí)法力度，整肅市場(chǎng)秩序

    深入踐行資本市場(chǎng)政治性、人民性，嚴(yán)肅查處破壞市場(chǎng)秩序和“三公”原則、侵害上市公司利益和投資者合法權(quán)益的違法行為，切實(shí)發(fā)揮稽查執(zhí)法“懲罰”“治理”“預(yù)防”“教育”功能，以罰促改，以罰促管，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)生態(tài)的涵養(yǎng)和修復(fù)。一是從重查處轄區(qū)首例財(cái)務(wù)“洗澡”案。嚴(yán)打?yàn)E用會(huì)計(jì)政策調(diào)節(jié)利潤(rùn)的違法行為，對(duì)1家上市公司及9名責(zé)任人員處以955萬(wàn)元罰款。二是從嚴(yán)查處信息披露違法行為。向信息披露錯(cuò)誤堅(jiān)決“亮劍”，對(duì)1家上市公司年報(bào)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確線索進(jìn)行立案調(diào)查，依法認(rèn)定該公司因借款利息、罰息未進(jìn)行賬務(wù)處理引發(fā)重大錯(cuò)報(bào)的違法行為，對(duì)公司及2名責(zé)任人員處以450萬(wàn)元罰款。三是嚴(yán)查快處從業(yè)人員違法行為。加強(qiáng)從業(yè)人員行為監(jiān)管，對(duì)1名從業(yè)人員違規(guī)買賣股票的行為，僅用時(shí)26天即查清違法事實(shí)并作出行政處罰，在轄區(qū)形成嚴(yán)監(jiān)嚴(yán)管的濃厚氛圍。

    二、強(qiáng)化日常監(jiān)管，推動(dòng)市場(chǎng)主體規(guī)范運(yùn)作

    圍繞“防風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)監(jiān)管，促高質(zhì)量發(fā)展”主線，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)對(duì)象和“爆雷點(diǎn)”，健全全鏈條監(jiān)管機(jī)制，有效提升市場(chǎng)主體規(guī)范運(yùn)作水平。一是依法有效監(jiān)管上市公司，促進(jìn)強(qiáng)本強(qiáng)基。加大對(duì)擅自變更募集資金用途、濫用自愿信息披露“蹭熱點(diǎn)”、不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)減持、借財(cái)務(wù)性投資從事違規(guī)行為等市場(chǎng)亂象的監(jiān)管力度，開(kāi)展上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查9家次，移送立案調(diào)查線索2起，采取出具警示函、責(zé)令改正、監(jiān)管談話等行政監(jiān)管措施23件。二是強(qiáng)化掛牌公司分類監(jiān)管，精準(zhǔn)發(fā)力督促規(guī)范運(yùn)營(yíng)。緊盯關(guān)鍵少數(shù)、重大事項(xiàng)，細(xì)化監(jiān)管安排，以風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題為導(dǎo)向開(kāi)展監(jiān)管，以信息披露和輿情監(jiān)測(cè)處置為抓手，及時(shí)發(fā)現(xiàn)處置異常情況和苗頭性問(wèn)題，對(duì)3家掛牌公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。三是嚴(yán)肅查處債券違規(guī)行為，凈化債券市場(chǎng)環(huán)境。對(duì)26家債券發(fā)行人和資產(chǎn)證券化產(chǎn)品原始權(quán)益人開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)涉及信息披露、募集資金使用和涉結(jié)構(gòu)化、非市場(chǎng)化發(fā)行問(wèn)題，從嚴(yán)采取監(jiān)管措施，整肅債券市場(chǎng)秩序。

    三、加大中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)行為監(jiān)管，壓實(shí)“看門人”責(zé)任

    中介機(jī)構(gòu)是資本市場(chǎng)的重要參與者，其執(zhí)業(yè)質(zhì)量直接影響資本市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展。加大對(duì)保薦機(jī)構(gòu)、受托管理人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，嚴(yán)查未勤勉盡責(zé)行為，引導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，真正發(fā)揮“看門人”作用。一是進(jìn)一步壓實(shí)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任。針對(duì)1家公司上市后“業(yè)績(jī)變臉”，對(duì)其保薦機(jī)構(gòu)出具轄區(qū)首單因持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)違規(guī)的行政監(jiān)管措施，警示保薦機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)。二是進(jìn)一步壓實(shí)審計(jì)機(jī)構(gòu)責(zé)任。加強(qiáng)與財(cái)政部貴州監(jiān)管局、省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)監(jiān)管協(xié)作，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目和關(guān)注類項(xiàng)目開(kāi)展審計(jì)督導(dǎo)、審計(jì)約談33家次，對(duì)3家高風(fēng)險(xiǎn)公司下發(fā)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示函，對(duì)2家審計(jì)機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施，督促審計(jì)機(jī)構(gòu)勤勉忠實(shí)履職、審慎發(fā)表意見(jiàn)。三是進(jìn)一步壓實(shí)債券受托管理人責(zé)任。堅(jiān)持“一案雙查”，對(duì)1家證券公司采取行政監(jiān)管措施，對(duì)2家證券公司問(wèn)題移交證監(jiān)會(huì)機(jī)構(gòu)司，對(duì)2家證券公司問(wèn)題移交屬地證監(jiān)局，對(duì)多家證券公司采取日常監(jiān)管措施。四是推動(dòng)律師事務(wù)所提高證券法律服務(wù)水平。對(duì)1家律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)過(guò)程中存在的未勤勉盡責(zé)行為，首次采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，向市場(chǎng)傳遞從嚴(yán)監(jiān)管的強(qiáng)烈信號(hào)，倒逼律師事務(wù)所提升專業(yè)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

    四、推動(dòng)行業(yè)機(jī)構(gòu)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，有效發(fā)揮功能作用

    統(tǒng)籌機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管和持續(xù)監(jiān)管，切實(shí)加大證券基金期貨機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度，督促完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)控制，確保規(guī)范經(jīng)營(yíng)，更好發(fā)揮服務(wù)功能。對(duì)2家證券公司、10家證券分支機(jī)構(gòu)、3家獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)、4家銀行類基金銷售機(jī)構(gòu)、7家私募基金管理人開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)違規(guī)行為實(shí)行機(jī)構(gòu)和個(gè)人“雙罰”，采取行政監(jiān)管措施9件。首次對(duì)證券公司大股東采取限制股東權(quán)利、對(duì)相關(guān)責(zé)任人員認(rèn)定為不適當(dāng)人選最嚴(yán)監(jiān)管措施；首次對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施；首次對(duì)從業(yè)人員泄露有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查信息采取出具警示函監(jiān)管措施；對(duì)14家證券期貨分支機(jī)構(gòu)、6家基金銷售機(jī)構(gòu)采取日常監(jiān)管措施。

    嚴(yán)格的監(jiān)管執(zhí)法對(duì)于資本市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行至關(guān)重要。下一步，貴州證監(jiān)局將認(rèn)真貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì)議精神和證監(jiān)會(huì)黨委各項(xiàng)決策部署，突出強(qiáng)本強(qiáng)基、嚴(yán)監(jiān)嚴(yán)管，按照監(jiān)管“長(zhǎng)牙帶刺”、有棱有角要求，持續(xù)加大監(jiān)管執(zhí)法力度，切實(shí)維護(hù)資本市場(chǎng)“三公”原則，有效保護(hù)投資者合法權(quán)益，努力建設(shè)風(fēng)清氣正的貴州資本市場(chǎng)生態(tài)。

（編輯 張偉）