金融監(jiān)管總局：將持續(xù)加大制度供給 健全保險資金運用制度體系

    本報訊 （記者劉琪）據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局官網(wǎng)12月20日消息，為深入貫徹落實中央金融工作會議精神，加強(qiáng)保險資金運用內(nèi)部控制建設(shè)，提升保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理水平，金融監(jiān)管總局近日印發(fā)了《保險資金運用內(nèi)部控制應(yīng)用指引（第4號—第6號）》（以下簡稱《應(yīng)用指引（4—6號）》）。

    金融監(jiān)管總局表示，2015年，監(jiān)管部門發(fā)布了《保險資金運用內(nèi)部控制指引》及《保險資金運用內(nèi)部控制應(yīng)用指引（第1號—第3號）》，對于推動建立全面有效的資金運用內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)和體系發(fā)揮了重要作用。此次《應(yīng)用指引（4—6號）》，針對未上市企業(yè)股權(quán)、不動產(chǎn)、金融產(chǎn)品等非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)，在項目篩選、立項審批、盡職調(diào)查、商務(wù)談判、投資決策、合同簽署、交易執(zhí)行、投后管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，明確了操作流程要求，同時強(qiáng)化投資決策委員會履職盡責(zé)，并細(xì)化投后管理要點。

    《應(yīng)用指引（4—6號）》提出，保險公司開展股權(quán)投資，應(yīng)當(dāng)遵循相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，建立覆蓋底層資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)交易控制機(jī)制，履行關(guān)聯(lián)交易審批及信息披露、報告等職責(zé)，防止股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等利用關(guān)聯(lián)交易損害公司的利益。保險公司不得將直接或間接股權(quán)投資作為通道，變相突破監(jiān)管規(guī)定，違規(guī)為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方提供融資。

    《應(yīng)用指引（4—6號）》明確，保險公司開展不動產(chǎn)投資，應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管要求、投資需求、負(fù)債特性、償付能力、風(fēng)險偏好、資產(chǎn)負(fù)債管理、投資管理能力和風(fēng)險管理能力等因素，合理設(shè)定不動產(chǎn)投資的配置比例，并履行相應(yīng)的內(nèi)部審批程序。

    《應(yīng)用指引（4—6號）》強(qiáng)調(diào)，保險機(jī)構(gòu)開展金融產(chǎn)品投資，應(yīng)當(dāng)遵循相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，建立覆蓋底層資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)交易控制機(jī)制，履行關(guān)聯(lián)交易審批及信息披露、報告等職責(zé)，防止股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等利用關(guān)聯(lián)交易損害公司的利益。保險機(jī)構(gòu)不得將金融產(chǎn)品作為通道，變相突破監(jiān)管規(guī)定，違規(guī)為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方提供融資。

    金融監(jiān)管總局提出，《應(yīng)用指引（4—6號）》的實施，有助于進(jìn)一步規(guī)范保險資金運用管理機(jī)制和流程，提升保險機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理能力，推動保險業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。下一步，金融監(jiān)管總局將持續(xù)加大制度供給，健全保險資金運用制度體系，推動保險機(jī)構(gòu)增強(qiáng)資金運用安全性、收益性和流動性，提升保險資金服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效。

（編輯 張鈺鵬）